Guía Completa para Darse de Alta como Autónomo en España y Trabajar como Consultor

Convertirse en autónomo en España implica tener tu propia actividad económica y ser responsable de tus obligaciones fiscales, contables y laborales. Si deseas emprender o comenzar una actividad económica por tu cuenta, deberás darte de alta como autónomo. Este proceso puede parecer complejo debido a la cantidad de tecnicismos y modelos que se deben presentar, pero con la información adecuada, se puede simplificar.

Antes de darte de alta como autónomo, debes tener claro qué es lo que necesitas. Además, es importante tener en cuenta que necesitarás una serie de documentos para poder darte de alta.

¿Qué Implica ser Autónomo en España?

Ser autónomo en España significa que tu actividad no solo comienza cuando empiezas a prestar servicios o vender productos, sino cuando cumples con los trámites legales. El autónomo es responsable de darse de alta si cumple los requisitos indicados y, en caso de no hacerlo, corre el riesgo de que sea la propia Seguridad Social la que proceda al alta a posteriori y con efectos retroactivos, lo que vendría acompañado de recargos e intereses de demora.

En España, darse de alta como autónomo en Hacienda y la Seguridad Social no tiene ningún coste directo. Sin embargo, existe una cuota mensual mínima que hay que abonar a la Seguridad Social, en función de los ingresos del trabajador, que en 2025 asciende hasta los 200€ al mes para los autónomos con ingresos más bajos.

Si te das de alta como autónomo fuera de plazo, la Seguridad Social puede imponerte una sanción económica que oscila entre el 1% y el 20% de la cuota correspondiente a los días de retraso, con un mínimo de 60 euros. La sanción puede ser mayor si la Seguridad Social detecta un fraude o un incumplimiento de las obligaciones fiscales.

Darse de baja de autónomo temporalmente ¿compensa? Si te das de baja como autónomo, perderás la protección social de la Seguridad Social, y no podrás facturar por tus servicios durante el tiempo que dure la baja. Sin embargo, existe un límite para altas por periodos inferiores a un mes, en estos casos solo se permiten hasta tres altas a lo largo de un año. Esta práctica facilita el ejercer una actividad por cuenta propia de manera puntual, durante unos días o un mes. Pero si te has beneficiado de la tarifa plana, perderás el derecho a esta deducción.

Trámites Clave para el Alta de Autónomo

Hay una serie de pasos iniciales para poder darse de alta en la actividad y comenzar el nuevo negocio. Puedes realizar el alta de autónomo de forma online, presencial o a través de un punto PAE.

Aquí te presentamos los documentos y modelos esenciales:

1. Alta en Hacienda (Declaración Censal):
   • Para darte de alta en Hacienda, deberás completar el alta registral mediante los modelos 036 o 037 y presentarlo de forma electrónica o presencialmente en la Agencia Tributaria.
   • El Modelo 036 o Modelo 037 es el que se utiliza para solicitar el alta en el Censo de Empresarios, Profesionales y Retenedores de Hacienda. Este modelo agrupa una serie de trámites que generalmente se presentan de forma física.
   • Según la Asociación de Trabajadores Autónomos (ATA), es indispensable rellenar el modelo 037 si se es una persona física o el modelo 036 si se trata de una persona jurídica. Cualquiera de estos dos modelos se debe entregar a Hacienda a modo de acreditación censal de nuestra actividad.
   • Este modelo debe incluir información relativa a los datos personales del autónomo, la fecha en la que desea comenzar la actividad, el epígrafe del Impuesto de Actividades Económicas (IAE) al que pertenece la actividad y sus obligaciones tributarias derivadas.
   • Hacienda quiere saber dónde trabajas. Y si lo haces desde casa, en un despacho u oficina o en un local. Si vas a trabajar en casa, debes indicarlo en el modelo 036.
   • Si tu actividad está exenta de IVA (servicios educativos reglados, sociales o sanitarios), también debes indicarlo aquí (casilla 501).
   • Si vas a facturar a clientes europeos, deberás solicitar tu inclusión en el registro de operadores intracomunitarios (o ROI) para poder facturarles sin IVA (casillas 582 y 584).
   • El alta online de autónomo a través de un punto PAE incluye la declaración censal del modelo 036 en el DUE.
2. Alta en la Seguridad Social (Régimen Especial de Trabajadores Autónomos - RETA):
   • Tras la presentación del primer modelo en Hacienda, hay que presentar el Modelo TA.521, en el que nos damos de alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos a ojos de la Seguridad Social.
   • Este impreso incluye información personal, sobre la actividad, la base de cotización elegida o las coberturas a cubrir. La fecha de inicio de la actividad, que también se debe registrar, debe ser la misma que se comunicó a Hacienda.
   • Ahora tienes la opción más cómoda y rápida de hacerte autónomo por internet, en la web Importass de la Seguridad Social.
   • La Seguridad Social quiere saber a qué vas a dedicarte. Se refiere al código CNAE de la Seguridad Social, el cual tiene su correspondencia con el epígrafe del IAE de Hacienda.
   • Debes indicar cuánto esperas ganar cada mes. Y a partir de ese promedio mensual que vas a hacer de tus rendimientos netos, tendrás que seleccionar la base de cotización que determinará tu cuota a pagar.
   • Puedes elegir tu mutua. Esta será la encargada de gestionar todas tus prestaciones y bajas. Hay hasta 18 mutuas colaboradoras, y todas ofrecen los mismos servicios y prestaciones.

Documentos Adicionales y Consideraciones

• Documento de Afiliación a la Seguridad Social: Este documento acredita tu alta en el régimen de autónomos de la Seguridad Social.
• Declaración Censal de Inicio de Actividad: Este modelo es necesario presentarlo para comunicar a Hacienda el inicio de actividad económica.
• Inscripción del empresario en la Seguridad Social y apertura de cuenta de cotización principal (Modelo TA.6): Para determinados casos, como tener personal a cargo.
• Solicitud de alta, baja o variación de datos en el Régimen Especial de Autónomos (Modelo TA.0521/1): El formulario es el mismo si eliges un alta presencial o a través de la web Importass.
• Apertura de centro de trabajo: La apertura, instalación, traslado y ampliación de centros de trabajo conlleva la obligación de comunicárselo a la autoridad laboral competente. Esta obligación se extiende a la reanudación de la actividad después de alteraciones, ampliaciones o transformaciones importantes.

Bonificaciones y Ayudas para Nuevos Autónomos

En el momento del alta, los autónomos pueden escoger algunas bonificaciones en caso de tener derecho a ellas.

Tarifa Plana

La tarifa plana es la bonificación más célebre entre las que aplica la Seguridad Social. Supone el pago de una cuota única mensual de 80 € mensuales por contingencias comunes y contingencias profesionales, durante los 12 meses siguientes a la fecha de efectos del alta. Para nuevos autónomos es de 80 euros durante los 12 primeros meses de actividad, independientemente de sus ingresos. Los 12 meses siguientes, se tendrá la opción de mantener esa cuota solo si los ingresos que se reciben son inferiores al Salario Mínimo Interprofesional.

Otras Bonificaciones

• Pluriactividad: Como pluriactivo, la Seguridad Social te informa que puedes ahorrarte la cotización por contingencias comunes (28,3% sobre tu base).
• Compatibilidad con el Paro: Si estás en el paro, puedes compatibilizarlo con ser autónomo durante los primeros 9 meses. Tu cuota de autónomo se encarece cada año un 0,1 % sobre tu base de cotización, aunque siempre cotices por la misma. Cada año la Seguridad Social regulariza tu cuota de autónomo: si cotizaste más de lo que ganaste, te devolverá la diferencia. Puedes ajustar tu cuota a tus ingresos netos cuando estos varían.

El Impuesto de Actividades Económicas (IAE) y el Código CNAE

A la hora de declarar la actividad, tendrás que seleccionar alguno de los epígrafes del Impuesto de Actividades Económicas (IAE). Lo normal será que estés exento del pago del IAE, ya que solo se debe pagar en el caso de facturar más de un millón de euros anuales.

Saber tu código de IAE no siempre es fácil. Hay actividades que no tienen un epígrafe claro. Puedes usar el buscador de IAE de Hacienda.

El código CNAE de la Seguridad Social tiene su correspondencia con el epígrafe del IAE de Hacienda. Los códigos de IAE y CNAE tienen una equivalencia.

Los modelos fiscales son trimestrales y anuales, y siguen un calendario fijo de presentación. Tanto en el IRPF como en el IVA pagarás en función de lo que factures, de manera que si no facturas nada no tendrás ningún coste en impuestos.

Autónomos con Local: Un Caso Especial

Tanto uno como otro modelo (036/037 y TA.521) son indispensables en todos los casos, pero el proceso es algo más detallado si el autónomo tiene pensado abrir un local para desarrollar su actividad.

En estos casos, según informa ATA, tendrá que pedir una licencia de apertura al ayuntamiento de la localidad en la que lo radique y, si fuese necesario, una licencia de obras para las reformas pertinentes. Además, hay que informar a la autoridad laboral autonómica de la apertura de este centro, así como de la plantilla (si fuese el caso) adscrita a dicho centro.

Si vas a tener un local abierto al público necesitarás una licencia de apertura. A partir de su presentación podrás abrir al público.

Verificación del Alta de Autónomo

Una vez completado el proceso, puedes verificar tu alta:

• Informe de alta de autónomos en la Seguridad Social: Entra en la sede electrónica de la Seguridad Social y sigue la siguiente ruta: Ciudadanos, Informes y certificados, Informe de Situación Actual del Trabajador.
• Justificante de alta como autónomo en Hacienda: Entra en la web de la Agencia Tributaria, Todas las Gestiones y luego Censo, NIF y Domicilio Fiscal. Podrás descargar varios certificados tributarios.