Cómo Funciona el Depósito Digital para PYMES: Gestión Financiera y Obligaciones Legales

La digitalización ha venido para quedarse transformando todos los sectores. Convertirse a la era digital no ha sido fácil. Así como en otros aspectos de la vida cotidiana y otras actividades, operar en la red se ha visto siempre con normalidad, por ejemplo a la hora de sacarse un billete de avión o reservar una habitación de hotel, no ha funcionado siempre igual para otros sectores.

Paso a paso se ha ido superando el obstáculo y los pequeños ahorradores se han dado cuenta de que sus operaciones también podían ser de naturaleza digital. Porque los depósitos online son una de las fórmulas más ventajosas por su comodidad y su alta rentabilidad, siendo más económicos solo por el mero hecho de haberlo gestionado online y no por los canales tradicionales.

Depósitos Financieros Digitales para PYMES: Optimización de la Liquidez

Si una empresa tiene exceso de Tesorería, puede contratar un Depósito de alta remuneración para Empresas. Consiste en invertir el dinero en una entidad financiera en un plazo determinado. EBN, por ejemplo, ofrece su depósito para empresas, perfecto para aquellas compañías que buscan una gestión de liquidez sin asumir riesgos.

Características y Garantías

Durante el alta para estos productos, se solicitará un número de cuenta de la que sea titular en un banco domiciliado en España, que será la cuenta asociada a su operativa. Es necesario presentar un Acta de Titularidad Real.

EBN Banco de Negocios, S.A. está adscrito al Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito de España. Para depósitos en dinero, el importe máximo garantizado es de 100.000 euros (en el caso de depósitos nominados en otra divisa, su equivalente aplicando los tipos de cambios correspondientes) por depositante en cada entidad. Los plazos e intereses que se ofertan están sujetos a cambios y podrían ser modificados por EBN Banco.

Indicadores de Riesgo

Cada producto de depósito financiero cuenta con un indicador de riesgo, siendo 1/6 indicativo de menor riesgo y 6/6 de mayor riesgo. Este indicador de riesgo se refiere exclusivamente al depósito.

El proceso de abrir una cuenta es sencillo, pudiendo hacerlo en tres sencillos pasos y pudiendo probar los resultados simulando un periodo de 6 meses, de 12 o de 60.

Alternativas para la Gestión de Liquidez: Fondos de Inversión

Las empresas también pueden invertir la liquidez de su Empresa en Fondos de Inversión con un ahorro medio del 30%. Se puede gestionar uno mismo o delegar las inversiones en uno de nuestros banqueros privados. El fondo de inversión tiene su propio nivel de riesgo que puede consultarse en el DFI. El reembolso, rescate o la devolución anticipada de una parte o de todo el principal invertido están sujetos a comisiones o penalizaciones. Sí, ponemos a su disposición en caso de querer contratarlos una amplia gama de Fondos de Inversión disponible desde nuestro Supermercado.

El Depósito Digital de Cuentas Anuales en el Registro Mercantil

Como todos los años por estas fechas llega el momento de registrar las cuentas anuales de las sociedades de capital. Cada vez está más extendida la presentación telemáticas de las cuentas. La presentación telemática puede ser completa o mixta. Es necesario poseer certificado de firma electrónica avanzada o DNI electrónico para el proceso.

Tipos de Presentación

1. Presentación Completa: Implica el envío íntegro de todos los documentos mediante el sistema telemático, tanto el fichero.zip que contiene el depósito como el fichero que contiene el Certificado de Aprobación de Cuentas, que debe incluir las firmas manuscritas y la Huella Digital del depósito.
2. Presentación Mixta: Para enviar el archivo zip con las cuentas que genera el programa D2, se procederá igual que en la presentación telemática completa. Posteriormente, dejando transcurrir 24 horas como mínimo desde el envío y 15 días como máximo, se deberá presentar personalmente en el Registro (o enviar por correo postal), el Certificado de Aprobación de Cuentas y la Huella Digital (ambos con firmas originales), y copia del Acuse de Recibo de la presentación que se imprime al hacer el envío telemático.

Proceso de Presentación Telemática

Para darse de alta en el servicio, operación que se lleva a cabo una sola vez, se podrá utilizar la presentación telemática para multitud de operaciones. El pago de las presentaciones telemáticas se efectúa mediante cargo en la cuenta bancaria que hicieran constar al darse de alta en el servicio.

Entrando en la opción de presentación telemática de documentos en la web de registradores, nos introduciremos en el portal de servicios interactivos y deberemos seleccionar el certificado digital para acceder al servicio. Los certificados que admite la plataforma son los SCR, FNMT, ACA, CATCERT, GVA, ANCERT emitidos a Notario, DNIe, AC FIRMAPROFESIONAL CA1, CAMMERFIRMA, IZENPE.

Pasos Detallados

1. Descargar el programa D2: Para ejercicios iniciados desde el 01-01-2025 y cerrados antes del 01-12-2026, se puede usar el programa D2 2025. Este programa es provisional y sujeto a cambios una vez se publiquen los nuevos modelos de cuentas.
2. Preparar Datos: Previa a la carga de datos, se deben haber obtenido los ficheros a enviar. Seleccione los modelos de los documentos a depositar (Balance de Situación, Pérdidas y Ganancias, etc.). Los modelos que se pueden seleccionar son los del mismo tipo (pyme, abreviado, o normal) que los indicados en la opción Mi Empresa. Si desea cambiar dichos modelos (por ejemplo, cambiar de pyme a abreviado), deberá modificarlos previamente en dicha pantalla. En función del tipo de modelo seleccionado, estarán disponibles las opciones que correspondan a dicho tipo de modelo.
   • IRUS: Es un código alfanumérico de 13 caracteres asignado automáticamente a cada sociedad cuando se inscribe en el Registro Mercantil.
   • CNAE 2009 y CNAE 2025: Indique los códigos CNAE de su empresa.
3. Generar Huella Digital: Una vez cumplimentado el programa del depósito digital (D2), se ha de generar la huella en el menú “Formulario/Generar huella digital”. La huella digital resultante deberá incluirse en la redacción del certificado de aprobación de cuentas para posteriormente ser firmado por el / los administrador / es. Al finalizar el proceso, se puede imprimir la hoja resultante que contendrá el código alfanumérico de la huella y el correspondiente código de barras que deberán firmar el/los administrador/es en un momento posterior.
4. Validación y Generación del Fichero: Una vez rellenados los datos, haga clic en el botón Validar (programa D2). OfiPro genera automáticamente el fichero de datos requerido por el programa D2, con el nombre de la empresa seguido del ejercicio, con extensión .zip. Una vez que la validación sea correcta, pulse el botón Presentar Depósito (programa D2) en OfiPro. Se generará el fichero que contiene los datos para el depósito digital de las cuentas anuales, que ha de presentarse en el Registro Mercantil, junto con la correspondiente Instancia de Presentación y Certificación de Huella Digital.
5. Presentación Telemática: Te recomendamos que lo hagas de forma directa desde el programa D2 por ser la fórmula más ágil y eficiente. No obstante, también se puede presentar desde el Portal de Presentaciones del Registro Online del Colegio de Registradores. En este último supuesto, cumplimenta todas las casillas y adjunta los ficheros requeridos. Si al final del proceso se pulsa el botón “Presentación Telemática” se podrá enviar directamente sin necesidad de abrir ningún navegador, cumplimentando los datos que se pidan. En este caso deberá recuperar los archivos zip y pdf manualmente desde la carpeta “envío”.
6. Confirmación y Acuse de Recibo: Cuando haya finalizado el proceso de carga del fichero, la aplicación autocompletará todos los campos de la pantalla exceptuando el de «referencia del documento», que es una referencia interna para el usuario y que quedará reflejado en el acuse de recibo del envío. Una vez realizado esto, debemos confirmar el correo electrónico de notificaciones (generalmente el que está asociado al certificado digital) y cumplimentar los datos de facturación. Si hemos optado por la presentación completa, añadiremos también el fichero con el certificado de aprobación de cuentas. Hecha la presentación se mostrará un mensaje para obtener el acuse de recibo, que también podemos conseguir en cualquier momento a través del menú de «histórico de presentaciones», donde encontraremos por defecto las presentaciones enviadas en el último mes.

Subsanación de Defectos

Una vez corregidos los defectos observados, podrá presentarse de nuevo telemáticamente sin tener que personarse en el Registro previamente para retirar. Para ello, en el momento del envío telemático, hay que clicar en la opción SUBSANACIÓN.

• Si el error a subsanar está en el archivo zip que contiene las cuentas, podrá presentarse de nuevo telemáticamente. Para ello, en el momento del envío telemático, clicar en la opción SUBSANACIÓN.
• Si para subsanar el defecto se ha de generar un nuevo archivo zip, esto provoca una nueva huella digital. Por lo tanto, dejando transcurrir 24 horas como mínimo desde el envío y 15 días como máximo, se deberá presentar personalmente en el Registro o por correo postal, el Certificado de Aprobación de Cuentas firmado, la nueva Huella Digital firmada, y copia del nuevo Acuse de Recibo de la presentación que se imprime al hacer el envío telemático. ADVERTENCIA: Téngase en cuenta que el asiento de presentación tiene una vigencia de 5 meses desde la primera presentación del documento.
• Si los defectos observados están en los documentos aportados en papel, deberá retirarlos, aportando el acuse de recibo (y no la impresión del defecto). Una vez subsanados se presentará la carpeta retirada con los nuevos documentos, abonando la cantidad establecida para las segundas presentaciones.
• Otra opción es pasarla a papel, no siendo válida la impresión directa desde el programa D2 puesto que genera una leyenda al margen de “no apto para su presentación en papel”. Deberá por tanto utilizar para ello los modelos pdf relacionados en el menú CUENTAS - Presentación en Papel.
• Si se desea, también es posible subsanar defectos de una presentación mixta, enviándola ahora como completa, añadiendo el certificado y la huella digital al envío.

Impulso a la Digitalización de PYMES

La digitalización también implica conseguir un avance significativo en el nivel de madurez digital. Para apoyar a las empresas en este camino, existen iniciativas que buscan lograr un avance significativo en su nivel de madurez digital a PYMES. Estas ayudas están dirigidas a pequeñas empresas de entre 10 y menos de 50 empleados, pequeñas empresas o microempresas de entre 3 y menos de 10 empleados, y pequeñas empresas o microempresas de entre 1 y 3 empleados.

Para optar a estas ayudas, es necesario que las empresas cumplan con los requisitos marcados del Gobierno. La prestación se realiza de forma remota y es fundamental para la digitalización de tu negocio.