Guía Completa para Darse de Alta como Autónomo en España: Pasos, Requisitos y Consejos

Si has decidido ejercer tus actividades profesionales por cuenta propia, ha llegado el momento de darte de alta como autónomo. Pero no te preocupes, este no tiene por qué ser un proceso tan complicado como suena. Aquí te compartimos los puntos clave del proceso que debes seguir para darte de alta y ejercer tu actividad profesional como autónomo, sin sufrir en el camino.

¿Qué significa ser autónomo?

El trabajo por cuenta propia, según el Estatuto del Trabajo Autónomo, es todo aquel realizado por «personas físicas que realicen de forma habitual, personal, directa, por cuenta propia y fuera del ámbito de dirección y organización de otra persona, una actividad económica o profesional a título lucrativo, den o no ocupación a trabajadores por cuenta ajena».

Es decir, viene a ser todo lo contrario al trabajo como asalariado o por cuenta ajena. Como autónomo, eres un trabajador totalmente independiente económica y profesionalmente y no estás sujeto a las directrices de ningún otro empleado o empresa. Las características clave del trabajador autónomo son:

• Serás tu propio jefe y el responsable de organizar tu trabajo por cuenta propia, sin mediación de un contrato laboral.
• Tendrás responsabilidad ilimitada sobre las deudas de tu negocio, por las que debes responder con todos tus bienes, tanto los que pertenezcan al negocio como los personales.
• El trabajo por cuenta propia será tu actividad económica principal y habitual, aunque tienes la capacidad de subcontratar parte de la misma.
• Tendrás control total sobre la gestión y la dirección de tu negocio.
• No es necesario que crees una entidad jurídica independiente, como una sociedad para comenzar a trabajar, lo que facilita los trámites.

Ten en cuenta que, como autónomo, eres el único responsable de cumplir con tus obligaciones fiscales y con la Seguridad Social y, a diferencia de lo que ocurriría con una sociedad, responderás sobre posibles deudas con todo tu patrimonio.

¿Es obligatorio darse de alta como autónomo?

Si trabajas por cuenta propia y facturas de manera regular, es obligatorio darse de alta como autónomo, independientemente de los ingresos que tengas. Salvo excepciones, como cuando solo vas a realizar un trabajo puntual o por importes muy bajos (menos del salario mínimo interprofesional), la ley exige darse de alta en este régimen tanto en Hacienda como en la Seguridad Social y no hacerlo puede conllevar multas.

La obligatoriedad del alta no depende tanto de los ingresos como de la habitualidad de la actividad: es decir, si vas a emitir una única factura de forma puntual, no es estrictamente necesario que tramites el alta en autónomos para hacerlo, mientras que si vas a facturar de forma frecuente, sí debes hacerlo, con independencia de la cantidad. En ambos casos, lo que sí es absolutamente imprescindible es realizar el alta en Hacienda.

¿Cómo darse de alta como autónomo en España?

Para trabajar como autónomo, existen dos pasos previos imprescindibles: tendrás que tramitar tu alta en Hacienda y en la Seguridad Social. El proceso puede realizarse íntegramente por internet, aunque también es posible hacerlo de forma presencial.

1. Alta en Hacienda

Lo primero que debes hacer es tramitar el alta en el Censo de Empresarios y Profesionales de Hacienda. Para realizar este trámite, tendrás que utilizar el modelo 036, o bien, la versión simplificada del modelo 037. La información que te van a solicitar se utilizará también para gestionar los impuestos a los que debes hacer frente.

Es imprescindible tramitar el alta en Hacienda antes de comenzar a ejercer tu actividad y tienes un plazo de hasta 60 días antes del inicio de la misma. Al darte de alta en Hacienda, el autónomo va a “hacer lo propio” en el IAE (Impuesto de Actividades Económicas). Lo normal es que estés exento de pagar el Impuesto de Actividades Económicas, ya que tan solo están obligados aquellos que facturen más de 1.000.000 euros al año, pero aún así tendrás que darte de alta en el mismo.

A nivel general, deberás tener a mano tus datos personales y la información correspondiente a tu actividad económica, incluyendo:

• DNI, NIE o pasaporte.
• Especificaciones sobre la actividad que se realizará. Descripción, lugar donde se llevará a cabo, etc.

Para hacerlo online, necesitas primero haber obtenido tu certificado digital para poder identificarte y hacer trámites. Te recomendamos hacerlo con el DNI electrónico. Si prefieres realizar el trámite de forma presencial, puedes acudir a un Punto PAE.

2. Alta en la Seguridad Social (RETA)

Tu primer paso para hacerte autónomo en España debe ser acudir a la Tesorería General de la Seguridad Social. Ahí podrás obtener tu número de afiliación, en caso de que aún no lo tengas, así como darte de alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA). Debes darte de alta en el RETA en un plazo de 30 días desde que te inscribes en Hacienda.

Para darte de alta necesitarás presentar el modelo TA0521. Además, deberás introducir información sobre tu actividad y datos fiscales. Como mencionamos anteriormente, para darte de alta necesitarás presentar el modelo TA0521.

En el momento de inscribirse, deberás hacer constar la entidad gestora o mutua por la que optas para cubrir el riesgo por enfermedad profesional y accidente de trabajo. Desde 2007, todos los autónomos tienen la obligación de cubrir estas contingencias, además de la incapacidad temporal, con una mutua.

Para comprobar que el alta como autónomo se ha realizado correctamente en la Seguridad Social, basta con entrar en su Sede Electrónica y, una vez en ella, pinchar en ‘Ciudadanos’ - ‘Informes y Certificados’ - ‘Informe de situación actual del trabajador’.

Proceso y tiempos

Normalmente, estos dos pasos, que son indispensables para ejercer tu actividad profesional como autónomo en España, pueden llevar de 3 a 5 días laborales si presentas la documentación completa y no existen incidencias. Sin embargo, el tiempo exacto siempre dependerá de la situación particular de cada persona y del tiempo que tarden los organismos correspondientes en revisar y aprobar la documentación.

La Administración te lo facilita en este sentido, ofreciendo un plazo de hasta 60 días antes de iniciar la actividad para darse de alta.

Otros trámites a considerar al darse de alta como autónomo

Existen otro par de trámites que no son obligatorios para todos los trabajadores autónomos, sino que dependen del tipo de actividad que desempeñarán:

Solicitar la licencia de apertura

Este paso solo te afecta si quieres abrir un local o un establecimiento en el que desarrollar tu actividad. Por ejemplo, es muy típico para restaurantes, bares, tiendas, etcétera. La licencia la otorga el ayuntamiento y el coste de la misma varía en función de diversos factores: la relevancia comercial de la calle, el tamaño del local o el tipo de actividad, entre otros.

Solicitar la licencia de obras

Existen negocios que hay que empezar desde cero y que conllevan reformas. Para realizar esas reformas o mejoras, tendrás que pedir la licencia de obras en el ayuntamiento. El coste de esta licencia será más elevado cuanto mayor sea la envergadura del proyecto.

Comunicación de apertura del centro de trabajo

Aquellos autónomos que abran un espacio donde emplearán a otros trabajadores, deberán comunicar la apertura del centro de trabajo en la Consejería de Trabajo de su comunidad autónoma. Para realizar este trámite necesitarás presentar datos como el DNI o NIE, información sobre la actividad a desarrollar y los trabajadores que se contratarán.

Otros trámites específicos

• Registro de Operadores Intracomunitarios (ROI): únicamente si vas a realizar operaciones comerciales con otros países de la Unión Europea.
• Cumplimiento con la normativa en materia de protección de datos personales.
• Requisitos especiales para profesiones reguladas, como titulación o colegiación.
• Certificado digital para la realización de trámites online con Hacienda y Seguridad Social.

Ventajas y desventajas de ser autónomo

El trabajo autónomo, como todo, tiene su lado bueno y su parte menos positiva. Ser trabajador por cuenta propia conlleva una serie de ventajas y desventajas que debes tener en cuenta a la hora de emprender tu actividad profesional.

Ventajas

• Flexibilidad de horario: Nadie te exige estar de forma presencial y durante determinadas horas en un lugar, así que puedes gestionar tú tu propio horario.
• Libertad geográfica: Como no tienes que ir a determinada oficina, puedes elegir desde dónde quieres trabajar (tu casa, un coworking, una biblioteca, una cafetería…).
• Autonomía en las decisiones: Dejas de tener jefes que te digan lo que tienes que hacer y pasas a ser tú la persona que toma todas las decisiones sobre tu negocio.
• Potencial de ingresos: Si trabajas por cuenta ajena da lo mismo el volumen de trabajo que tengas, tu salario siempre es el mismo. Sin embargo, si trabajas para ti, a mayor volumen de trabajo y clientes, más dinero.
• Crecimiento personal y profesional: Ser autónomo te brinda muchísima experiencia no solo profesional, ya que tienes que gestionar tus emociones y de hacer muchas cosas diferentes (sobre todo al principio). Esto te permite aprender nuevas habilidades y descubrir fortalezas que ni te podías imaginar que tenías.
• Sencillez y economía inicial: La principal ventaja que puedes encontrar es que, en el momento de iniciar una actividad económica por tu cuenta, el trabajo autónomo es la opción más sencilla y barata. Al no tener que constituirte como una personalidad jurídica -tan solo es necesaria la personalidad física del propio empresario- los trámites burocráticos son mucho menores y más baratos.

Desventajas

• Responsabilidad ilimitada: El autónomo asume muchos más riesgos que quien monta una sociedad, ya que deberá responder con su patrimonio personal en el caso de que se generen deudas.
• Carga administrativa y fiscal: La presión en este aspecto que ha de soportar un trabajador autónomo puede ser superior a la de una sociedad, especialmente si el autónomo empieza a generar beneficios considerables. Esto se debe a que las personas físicas tributan más cuanto mayor es su renta, mientras que las sociedades cuentan con tipos más reducidos, si su dimensión es limitada.
• Inestabilidad económica: Las dificultades para conciliar la vida personal con la profesional por la cantidad de horas que es necesario dedicar a la actividad, las dificultades para obtener financiación y el posible aislamiento laboral, al desarrollar tu trabajo sin un equipo, son dificultades que debes tener en cuenta.

Coste de darse de alta como autónomo

A diferencia de lo que se piensa, darse de alta como autónomo no tiene coste. Puedes llevar a cabo todos los procesos tú mismo, aunque también puedes solicitar el apoyo de una gestoría para realizarlos, en ese caso el coste dependerá del servicio que contrates.

La cuota de autónomos

El principal gasto fijo de cualquier autónomo en España es la cuota mensual a la Seguridad Social. Es una cantidad que se paga a final de mes, y desde el primer día en el que se trabaja por cuenta propia, y que puede domiciliarse (a través de la entidad bancaria o, también, de la Tesorería General de la Seguridad Social).

Su cálculo se realiza, en cada caso, partiendo de la base de cotización que le corresponda al autónomo (que depende de lo que ingrese y de los 15 tramos que, desde 2023, están activos). Como nuevo autónomo puedes acogerte a la tarifa plana, la bonificación más célebre entre las que aplica la Seguridad Social.

Tarifa Plana para nuevos autónomos

Si es la primera vez que te das de alta como autónomo, podrás acceder a una tarifa plana con una cuota mensual de 80€ durante el primer año. La finalidad de esto es que ese primer año tu negocio no se haga “cuesta arriba”.

Actualmente la cuota es de 86€/mes (segun el texto del usuario se usa tanto 80€ como 86€, se toma el mas reciente) y los requisitos para solicitarla son:

• Que sea la primera vez que te das de alta como autónomo.
• No debes haber estado dado de alta como autónomo en los últimos 2 años.
• Si ya estuviste dado de alta como autónomos con la cuota reducida, tienen que haber transcurrido tres años desde la baja.
• No ser autónomo colaborador: no ser un autónomo que trabaja con su familia.
• No estar en deuda con la Seguridad Social.
• No estar trabajando por cuenta ajena: en este caso, tendrás otros beneficios de los que hablaremos más abajo.

También podrás mantener esta tarifa durante el segundo año si no superas el Salario Mínimo Interprofesional (SMI). Se pueden beneficiar las personas autónomas que no hayan estado dadas de alta en los dos años anteriores a la nueva alta -o tres años si ya se ha disfrutado de esta deducción.

Además de estos requisitos generales, hay casos concretos. Por ejemplo, los autónomos que residen en municipios de menos de 5000 habitantes, personas que al darse de alta están trabajando por cuenta ajena y autónomos societarios.

Impuestos para autónomos

Además de hacer frente a la cuota de autónomos, tendrás que presentar de forma periódica declaraciones de impuestos. Dependiendo de las características de tu negocio y tu actividad tendrás que presentar unos modelos u otros en distintas fechas.

Tributariamente, los trabajadores por cuenta propia, actualmente, en España pagan dos impuestos:

• El IVA para autónomos: Se abona trimestralmente y se aplica a todas y cada una de las operaciones en las que se compra un producto o servicio nuevo. Cada tres meses (enero, abril, julio y octubre) te tocará pagar a Hacienda del IVA que hayas cobrado en tus facturas. Es muy importante que pidas factura de tus gastos, porque en algunos casos puedes deducirte el IVA total o parcial.
• El IRPF: Se paga anualmente al hacer la Declaración de la Renta. Recuerda, eso sí, aplicar las retenciones correspondientes en las facturas que emitas a tus clientes, así como abonar las que recibas de tus proveedores.

Tanto en el IRPF como en el IVA pagarás en función de lo que factures, de manera que si no facturas nada no tendrás ningún coste en impuestos. Obviamente esto no es lo que quieres.

¿Qué pasa si un autónomo no factura nada?

Si estás dado de alta como autónomo y no facturas durante un mes, deberás pagar la cuota de autónomo correspondiente de igual forma. Sin embargo, si sabes de antemano que no vas a facturar durante determinado tiempo, tienes la opción de cesar tu actividad para no estar obligado a pagar la cuota en ese mes.

Por otra parte, si no tienes ingresos o estos no superan los 1000€ al año, puedes optar por no presentar la Declaración de la Renta. Aunque cabe mencionar que es recomendable que la presentes de cualquier forma, ya que así tendrás acceso a los beneficios en las deducciones.

¿Y es posible el alta de autónomo por días?

Sí, es posible darse de alta de autónomo un día al mes (o unos días) y luego solicitar la baja. Sin embargo, si te das de alta por unos días o un mes y te has beneficiado de la tarifa plana, perderás el derecho a esta deducción.

Existe un límite para altas por periodos inferiores a un mes, en estos casos solo se permiten hasta tres altas a lo largo de un año. Esta práctica facilita el ejercer una actividad por cuenta propia de manera puntual, durante unos días o un mes.

Consejos al darte de alta como autónomo y evitar errores

Al iniciar tu actividad, valora algunos puntos que pueden marcar el futuro de tu negocio. Si vas a ser autónomo, empiezas una aventura con retos que comienzan en lo administrativo. Cometer errores a la hora de tramitar el alta de autónomos es bastante sencillo. Asesorarte desde el principio con profesionales evita estos fallos y optimiza tus rendimientos.

Errores frecuentes

• No comunicar bien la fecha de inicio de actividad o hacerlo fuera de plazo: La Seguridad Social puede aplicar recargos si no se tramita correctamente.
• No darse de alta en Hacienda antes de emitir la primera factura: Hacerlo sin estar registrado puede acarrear sanciones.
• Elegir mal su epígrafe de IAE o base de cotización: Afecta a las deducciones y al importe de su cuota.
• No llevar un control contable adecuado: Complica las declaraciones trimestrales y las posibles inspecciones.
• Olvidar la importancia del ahorro fiscal: Deducir correctamente gastos justificados (como teléfono, formación o coworking) puede reducir considerablemente el IRPF.

Consejos útiles

• Hacerse con los servicios de una asesoría: Lo ideal es contar con una asesoría que te ayude con los trámites. Puede rondar los 80-100 euros al mes, y puede suponerte menos quebraderos de cabeza. Serán quienes mejor te indiquen qué tienes que pagar, cómo debes hacerlo y en qué momento. Además, también sabrán informarte sobre posibles ayudas y subvenciones que puedan ir publicándose.
• Utilizar software para autónomos: Apóyate en las nuevas tecnologías y sus múltiples ventajas. Con un software de gestión y facturación online, la contabilidad y otros trámites tributarios serán automáticos. Así podrás centrarte en lo que de verdad importa: sacarle toda la rentabilidad a tu negocio y exprimir al máximo esta nueva aventura laboral.
• Conservar tus justificantes de alta: Serán necesarios para deducciones y facturación. Un consejo útil: guardar copias digitales de todos los trámites facilita cualquier gestión futura o reclamación.
• Planificar el colchón financiero: Aunque el alta sea gratuita, convertirse en autónomo implica prever un colchón financiero inicial. Tener liquidez suficiente para cubrir al menos tres meses de gastos fijos es una buena práctica.