La Gestión Financiera, Liderazgo y Desarrollo Profesional en la Era Digital

La gestión financiera es el pilar que sostiene a cualquier empresa. Sin ir más lejos, el 82% de las empresas fracasa debido a problemas de flujo de caja, según un estudio realizado por Zippia. En este contexto, la figura del gestor financiero cobra cada vez más importancia, ya que de esta última depende en gran medida que una empresa logre mantenerse a flote y prosperar en un mercado altamente competitivo.

En una empresa, las decisiones que tienen un impacto económico y financiero en los resultados, ya sean presentes o futuros, se toman todos los días. Cuanto más importante sea la decisión, más prospectivamente influirá en los resultados de la empresa, tanto positiva como negativamente. Cada decisión tiene un 50% de probabilidad de ser correcta y un 50% de probabilidad de ser errónea, por lo que el proceso de toma de decisiones debe ser lo más preciso posible y, sobre todo, siempre debe considerar escenarios alternativos o 'Qué pasaría si...'.

El mundo está siempre en continua evolución y en los últimos años estos cambios han experimentado un gran impulso con la digitalización. Sin duda, la gestión financiera de las empresas debe evolucionar y los futuros CFO deben saber a lo que se enfrentan.

Fundamentos de la Gestión Financiera

John Lintner, un prestigioso economista y profesor de Harvard en los años 60, definió la gestión financiera como el proceso de administrar los recursos financieros de una empresa de manera eficiente y efectiva.

El departamento de Administración, Administración Financiera o Administración y Contabilidad de una empresa se encarga, en resumen, de gestionar los recursos monetarios de dicha empresa. Es decir, de manejar el dinero. Los profesionales que forman parte de estos equipos deben saber cómo recibir, contabilizar, atesorar, tributar, redistribuir, ahorrar e invertir estos recursos, de manera que el negocio cumpla con la legalidad y controle todos sus activos financieros.

Pero responder "la gestión del dinero de una empresa" resulta excesivamente simple. Esta disciplina implica también trabajar por la rentabilidad del negocio, valorando las oportunidades e inversiones que puedan generar beneficios. Además de gestionar los recursos financieros obtenidos por la empresa, también incluye administrar los ingresos procedentes de terceros.

Categorías de la Gestión Financiera

La gestión financiera de una empresa se divide en diferentes categorías en función del enfoque temporal y del objetivo de la administración de los recursos:

• Gestión operativa: Es el área que se encarga de la administración diaria de los recursos financieros de la empresa. Esto implica la gestión del flujo de caja, el control de costes y la evaluación del performance financiero a corto plazo.
• Gestión del ciclo de ingresos: La venta de productos y servicios generan unos ingresos que hay que gestionar y administrar correctamente para garantizar la continuidad y crecimiento del negocio. La gestión del ciclo de ingresos se encarga de contabilizar lo que se conoce como ingresos mensuales recurrentes (MRR, por sus siglas en inglés).
• Gestión presupuestaria: Es el área encargada de planificar y controlar los ingresos y gastos de la empresa. Se realiza una previsión y se establecen límites de gasto para cada departamento.
• Gestión estratégica: Es la encargada de la toma de decisiones financieras a largo plazo, con el objetivo de maximizar el valor de la empresa. Esto incluye la planificación de inversiones, la reestructuración de deudas y la gestión de riesgos financieros.

La Evolución del Rol del Director Financiero (CFO)

El gestor financiero es el responsable de administrar y supervisar todas las actividades financieras de la empresa. Un director financiero (CFO) es un alto ejecutivo de una empresa, cuya responsabilidad principal es gestionar todos los aspectos financieros de la misma. Es responsable de la salud financiera de una empresa y de su rendimiento en el mercado.

Los directores financieros son parte del equipo directivo, quienes deciden la dirección estratégica de la empresa. Como miembro de la C-suite, es una de las personas más influyentes dentro de la empresa y también uno de los perfiles mejor pagados.

El rol del Director Financiero ha pasado de gestionar funciones puramente financieras y contables (como ocurría hace unos años) a ser un socio estratégico para impulsar el crecimiento de la empresa. El papel del CFO ha evolucionado más allá de la gestión financiera para incluir una variedad de responsabilidades estratégicas y operativas. En la actualidad, es responsable de impulsar la innovación en la empresa y de garantizar que esta cumpla sus objetivos estratégicos.

Los responsables financieros de las empresas ya no solo se encargan de crear proyecciones financieras rentables. Por ejemplo, el CFO debe asumir la responsabilidad del cumplimiento normativo.

Aunque la función de director financiero se asocia a menudo con los números y las finanzas, su importancia ha aumentado a medida que las empresas se han expandido globalmente y han ido más allá de sus mercados locales. El CFO moderno debe mostrar habilidades de liderazgo cuando gestiona una organización grande y, además, en crecimiento. Estas habilidades incluyen la comunicación eficaz, la ejecución estratégica, la resolución de problemas y la gestión eficaz de equipos. También debe ser capaz de construir y mantener relaciones con inversores y otras partes interesadas para conseguir un objetivo común.

Digitalización y Desafíos Futuros en Finanzas

El trabajo de un director financiero (CFO) ha cambiado significativamente en los últimos años. Tanto la tecnología como la internacionalización de los mercados han revolucionado el funcionamiento de la empresa, haciendo que la eficiencia sea más alcanzable y también más sofisticada.

Un área clave es mejorar el retorno de la inversión (ROI) de las acciones digitales de las empresas. Para lograrlo, los directores financieros deberán vincular las iniciativas digitales de su empresa con indicadores clave de rendimiento (KPI) del negocio. Digitalizar la función financiera supone completar las competencias digitales de los directores financieros y de sus equipos.

La democratización de los datos y los análisis es fundamental. Según el informe Chief Financial Officer Leadership Vision 2022 - 3 Strategic Action for Success de Gartner, el 76% de los líderes financieros sostienen que las personas encargadas de tomar decisiones tienen cada vez más acceso a datos importantes sobre operaciones comerciales y de rendimiento a través de proveedores o sistemas externos.

Es imprescindible evolucionar hacia la Inteligencia Artificial (IA) y el Machine Learning (ML - aprendizaje automático). En base a la encuesta mundial de Workday realizada a 267 CFO, la prioridad son las finanzas sin fricciones, es decir, las finanzas en las que se utiliza la automatización de tareas o el aprendizaje automático en los procesos cotidianos.

La tecnología permite detectar obstáculos con antelación, de manera que se puedan tomar mejores decisiones. El análisis de grandes volúmenes de información mediante la tecnología ayuda a predecir los obstáculos con los que se puede encontrar la empresa y a buscar soluciones antes de su aparición. También permite automatizar tareas de análisis de datos.

La automatización robótica de procesos (tecnología RPA) cada vez aumenta su importancia en los departamentos financieros de las organizaciones. De hecho, tal y como señala una encuesta de Gartner, el 50% afirma que la automatización robótica de procesos (RPA) está en proceso de implementación o ya se ha implementado.

En una encuesta de Harvard Business Review Analytic Services en asociación con Payhawk, el 67% de los directivos de empresas afirmaron que los departamentos financieros suelen dedicar la mayor parte del tiempo a la búsqueda de recibos y gastos, aun pudiendo automatizar fácilmente este tipo de trabajo con la tecnología adecuada.

Los CFO han tenido que tomar la iniciativa desde el inicio de la pandemia por la Covid-19 en 2020 para restablecer el crecimiento de las compañías en las que trabajan, reduciendo los gastos e incrementando los ingresos. Para ello, es vital estar alineados y coordinados con la estrategia empresarial, manteniendo al corriente del entorno empresarial, los mercados financieros, los competidores y también del estado de los clientes.

Gestión del Talento y Liderazgo en Finanzas

Retener y contratar nuevos talentos es uno de los principales problemas con los que se encuentran las empresas, especialmente en departamentos como el de finanzas. Según un estudio, el 39% de los ejecutivos de finanzas reconoce tener problemas para encontrar personal cualificado y “casi no poder” o “no poder” satisfacer la demanda de talento necesaria para dirigir sus empresas. Un problema que, según el 33% de los encuestados, continuará en los próximos tres años e incluso se intensificará.

Para otro 34% de los profesionales encuestados, la gestión del talento ha pasado a ser su principal preocupación dentro de la estrategia global de la empresa. Aunque siete de cada diez líderes financieros afirman tener una estrategia para reclutar nuevos empleados, el estudio recoge cómo finalmente ese desarrollo de talento no se corresponde con las necesidades que tendrán en un futuro las organizaciones financieras.

El líder financiero puede ser un agente de cambio frente a estos retos al asegurar que su equipo cuente con las habilidades financieras y de negocio necesarias para alcanzar sus objetivos estratégicos. En el entorno disruptivo de este momento, el líder financiero debe asegurarse de que el talento cuente con las herramientas y recursos necesarios para adaptarse y beneficiarse de las transformaciones tecnológicas.

El análisis de las habilidades que requiere el talento para desempeñarse eficientemente en el área de finanzas es una parte fundamental en la sostenibilidad de cualquier organización. Asimismo, la adaptación al cambio debe estar en el ADN del talento financiero. La evaluación exhaustiva y regular de las habilidades existentes, basada en perfiles bien definidos, ayudará a definir cuáles son las fortalezas del equipo financiero para asignar tareas y responsabilidades acorde a ellas.

Desarrollo Profesional Continuo

Una vez encontradas las necesidades de desarrollo para el equipo de finanzas, se deben considerar los métodos y enfoques de capacitación más efectivos. Es importante que los CFO se enfoquen en aquellos métodos que se ajusten mejor a las características de su equipo financiero, buscando maximizar el aprendizaje y la aplicación práctica de los conocimientos adquiridos.

Los programas de capacitación deben brindar a las personas la oportunidad de recibir orientación y retroalimentación individualizada por parte de profesionales más experimentados. Después de implementar los programas de capacitación y desarrollo, es necesario establecer metas claras y medibles para evaluar regularmente el progreso del desempeño individual y colectivo, a fin de realizar ajustes. Estas mediciones deben incluir el impacto que las nuevas tecnologías tienen en la ejecución de tareas.

La planificación de sucesión y el desarrollo de liderazgo son aspectos fundamentales para retener al talento que requiere la organización y ofrecer un crecimiento profesional a largo plazo. La identificación temprana del talento interno es el primer paso, permitiendo a la organización prepararse y desarrollar un plan de sucesión adecuado. Un segundo paso consiste en proporcionar oportunidades de desarrollo y crecimiento profesional. Aquí, los CFO pueden considerar la asignación de proyectos desafiantes y estratégicos, brindar programas de capacitación y mentoría, y ofrecer experiencias de aprendizaje enriquecedoras. También es importante involucrar a las personas en su propio desarrollo de liderazgo.

La planificación de sucesión y desarrollo de liderazgo requiere un enfoque a largo plazo. Las organizaciones deben tener la certeza de que existe un proceso continuo de desarrollo y evaluación del talento interno.

Contribuir a optimizar los recursos materiales y humanos de la empresa es un objetivo constante. Las organizaciones tienen como objetivo aumentar su rentabilidad, pero, para ello, necesitan optimizar los recursos que ya disponen.

Métricas Clave para el Rendimiento Financiero

Establecer métricas financieras claras y objetivas ayuda a evaluar el desempeño del equipo financiero para optimizar los procesos financieros, reducir los costos innecesarios y maximizar la rentabilidad. Estas herramientas también pueden ser útiles para la sostenibilidad del negocio, al proporcionar una visión clara de la salud financiera de la empresa. Es recomendable utilizar un conjunto de métricas que abarquen diferentes aspectos financieros y operativos para obtener una imagen más completa del rendimiento en el área de finanzas.

• Eficiencia operativa: Evalúa cómo el área de finanzas maneja la ejecución de sus tareas y procesos internos. Algunos de sus indicadores son el tiempo promedio de procesamiento de transacciones financieras, la reducción de errores en los reportes financieros y la mejora en los tiempos de cierre contable.
• Gestión de riesgos financieros: Métrica relacionada con la sostenibilidad del negocio, enfocada en determinar la capacidad del talento financiero para detectar, medir y mitigar los riesgos financieros, y así, minimizar las pérdidas financieras y proteger los activos de la empresa.
• Control de costes: Mide la capacidad de los colaboradores del área de finanzas para controlar y reducir los costos operativos.
• Rentabilidad por producto/servicio: Muestra la rentabilidad de un producto, servicio o línea de negocio específica. Ayuda a evaluar la habilidad para generar beneficios y contribuir al resultado general de la empresa.
• Gestión del capital de trabajo: Asegura la liquidez y sostenibilidad financiera de la empresa al estar relacionada con la administración efectiva de los activos y pasivos corrientes de la empresa. Sus indicadores incluyen el ciclo de conversión de efectivo, el periodo promedio de cobro y el periodo promedio de pago.

Profesiones en Demanda en el Sector Financiero

Las compañías centran su interés en convertir a los ejecutivos en estrategas que colaboren con los jefes de otros departamentos para impulsar el crecimiento de la organización. La elaboración y análisis de estados financieros es una función primordial, siendo responsable de la elaboración de documentos como el balance, la cuenta de resultados y el estado de flujos de efectivo. Este perfil juega un papel vital en la gestión financiera y administrativa de una empresa.

A continuación, se presenta un desglose de las profesiones más demandadas en finanzas y sus principales funciones:

Oportunidades de Empleabilidad y Formación

A la hora de plantearnos escoger unos estudios superiores, una de las cuestiones que más preocupa a la mayoría es la empleabilidad, es decir, qué probabilidades hay de empezar a trabajar lo antes posible una vez terminados los estudios. En este sentido, una excelente opción es decantarse por los estudios relacionados con la administración y gestión de empresas.

El nombre de Administración y Finanzas corresponde a una titulación oficial de FP: un grado superior reconocido por los planes educativos de todas las Comunidades Autónomas, Ceuta y Melilla. Según el informe llevado a cabo por CEAC y Randstad Research sobre la empleabilidad y los valores de la formación profesional, el 59% de los entrevistados considera que la FP cuenta con un alto valor en el mercado actual además de un alto grado de empleabilidad.

Estudiar un Grado Superior de Administración y Finanzas te abrirá las puertas de este mundo. Es un sector laboral con mucha proyección, que te permitirá vivir en primera persona la adrenalina de la gestión financiera y lo que implica tener en tus manos el control de los recursos de un negocio. Dentro de la FP y durante el mismo año, fue Grado Superior de Administración y Finanzas el que más contratos laborales generó: ¡nada menos que 123.946!

España, cuenta con más de 490 startups relacionadas con Fintech, siendo 1 de los 3 sectores que más inversión reciben, lo que resalta la innovación y las oportunidades en el sector. Al estudiar FP Administración y Finanzas, podrás seguir avanzando en tu carrera y crecer profesionalmente a medida que adquieras más experiencia y conocimientos.

Si te gusta el mundo empresarial y se te dan bien los números, la FP de Administración y Finanzas es la mejor opción, disponible de forma presencial, a distancia o mediante Pruebas Libres en Administración y Finanzas. Ahora ya sabes en qué consiste trabajar en Administración y Finanzas, qué es y por qué resulta tan interesante optar por esta opción laboral.