Las Principales Empresas de Consultoría en España: Un Análisis del Ranking Actual

El panorama de las consultorías en España es vasto y variado, ofreciendo desde firmas globales hasta especializadas que abarcan sectores como la estrategia empresarial, tecnología y sostenibilidad. Esta diversidad garantiza que empresas de cualquier tamaño y sector puedan encontrar soluciones a medida para sus necesidades específicas.

A menudo se dice que la única constante en la vida -y en los negocios- es el cambio. Y aunque esto puede ser inquietante para las empresas, el cambio ha conducido sistemáticamente al crecimiento del sector de la consultoría de gestión. Tanto si las empresas quieren reducir su tamaño, expandirse, cambiar de marca o mejorar sus capacidades de inteligencia artificial, a menudo necesitan la ayuda de asesores externos, sobre todo de aquellos con conocimientos muy técnicos o especializados.

Alicia Pittman, directora general, socia sénior y presidenta global de Recursos Humanos de Boston Consulting Group (BCG), afirma que muchas empresas que salen de tiempos turbulentos tras la pandemia buscan cambios a gran escala. La respuesta, según Pittman, es unir fuerzas con el equipo de consultoría adecuado. En el caso de BCG, cuando sus consultores se encargan de un proyecto, no se limitan a llegar, hacer algunos arreglos y marcharse. Más bien, los consultores dedican tiempo a escuchar las necesidades de sus clientes, personalizar juntos las estrategias y orientar a los ejecutivos y al personal sobre cómo aplicarlas.

Por tercer año consecutivo, BCG figura como una de las empresas más recomendadas en nuestra lista de Las mejores consultoras de gestión del mundo. Se preguntó a los encuestados qué consultoras recomendarían dentro de trece sectores (como la construcción y la sanidad) y catorce áreas funcionales (como la transformación digital y la gestión de organizaciones), para un total de 27 categorías; las que recibieron más recomendaciones se incluyeron en nuestra lista y se les otorgó una clasificación por estrellas.

Además de las empresas de consultoría, los encuestados también pudieron recomendar redes de consultoría, que agrupan a un gran número de consultores independientes y facilitan su conexión con clientes potenciales. Finalmente, un total de 224 consultoras de gestión y nueve redes de consultoría han entrado en esta tercera lista anual.

Ocho empresas de nuestra lista han obtenido estrellas en las 27 categorías, y son las mismas que el año pasado. Pero este año, Accenture lideró el grupo, desplazando a McKinsey & Company de la primera posición de la lista: Accenture recibió 26 calificaciones de cinco estrellas y una de cuatro estrellas, mientras que McKinsey recibió 24 calificaciones de cinco estrellas y tres de cuatro estrellas. Por segundo año consecutivo, Deloitte obtuvo 25 calificaciones de cinco estrellas y dos de cuatro estrellas.

Una de las principales prioridades de los clientes de todos los sectores este año, afirma Muqsit Ashraf, director ejecutivo del grupo Accenture Strategy, es reinventar la IA generativa de su organización, «impactando a todos, desde la C-suite hasta los trabajadores de primera línea».

Según Tamzen Isacsson, consejero delegado de la Asociación de Consultoras de Gestión, una organización profesional del Reino Unido, la sostenibilidad es otro de los grandes objetivos de las empresas de todo el mundo. Por eso, las consultoras no sólo orientan a sus clientes sobre estrategias sostenibles para sus negocios, sino que los propios consultores también están siguiendo el camino (sin emisiones de carbono). «Antes, el sector de la consultoría dejaba una gran huella de carbono en los viajes», dice Isacsson.

Las nuevas normas para el trabajo a distancia y digital también han facilitado que las empresas trabajen con consultores expertos en cualquier país, y cada vez hay más redes de consultoría que facilitan estas conexiones. Una de estas redes, Malt -que recibió una alta puntuación en nuestra clasificación- ha creado una comunidad en línea de más de 500.000 consultores autónomos y más de 70.000 clientes.

Malt, que opera en ocho países de Europa y Emiratos Árabes Unidos, examina a los autónomos, se asegura de que cumplen la normativa fiscal y están certificados para trabajar donde se encuentra el cliente, y proporciona herramientas que ayudan tanto a consultores como a clientes a encontrar coincidencias. Pascal Schäfer, responsable de la Comunidad de Autónomos y de la Asociación de Proyectos de Malt, afirma que los clientes suelen acudir a la plataforma sabiendo exactamente lo que buscan, y a menudo se trata de un consultor con conocimientos muy específicos que la mayoría de las empresas no emplearía en plantilla.

«La plataforma sugiere posibles candidatos en función de su experiencia y aptitudes, pero nosotros añadimos el toque humano», explica Schäfer, señalando que Malt propone al cliente entre tres y cinco candidatos -también tiene en cuenta las aptitudes interpersonales y el precio- y el cliente puede elegir con qué candidatos desea reunirse. La plataforma organiza una llamada para que ambas partes hablen por su cuenta o con un asesor de Malt.

¿Qué consultoras están proporcionando a las empresas de distintos sectores el mejor asesoramiento? Para elaborar esta lista Forbes US ha colaborado con el proveedor de estadísticas online Statista, y ha encuestado a más de 7.000 socios y altos cargos de firmas de consultoría y a 1.3000 de sus clientes. El estudio ha cubierto un total de quince industrias y dieciséis áreas funcionales, incluyendo el asesoramiento estrategia, los recursos humanos o la cadena de producción, entre otros.

El ránking de EXPANSIÓN incluye a las mayores firmas de servicios profesionales presentes en España que prestan servicios en las áreas de auditoría, consultoría, legal y asesoramiento en transacciones. El listado está encabezado por Deloitte, PwC, EY y KPMG e incluye a otras cuarenta empresas del sector.

En conjunto, las compañías facturaron en su pasado ejercicio fiscal 2020 un total de 3.334 millones de euros, un 4,1% más, y generaron más de 32.000 empleos en el país, según los datos facilitados por los grupos. Las conocidas como Big Four cerraron el año fiscal 2020 con una facturación total en España de 2.553 millones, lo que supone un aumento del 3,9% respecto a los 2.457 millones del año anterior, y una plantilla de 22.159 profesionales.

Aunque estas compañías lograron superar el tsunami provocado por la pandemia dada la diversidad de sus servicios, el crecimiento registrado supone volver a los niveles de 2012. En línea con los ejercicios anteriores, las Big Four mantienen su diversificación en cuanto a servicios. En este sentido, consultoría sigue ganando peso y representa ya un 36% de su facturación, muy cerca de los servicios de auditoría y riesgos que, con un 38% del total, siguen siendo la piedra angular de su negocio excepto para Deloitte, que ha colocado la consultoría como su buque insignia.

Las firmas, además, han potenciado los servicios de carácter cíclico, como son asesoría en reestructuración, refinanciación o derecho concursal y laboral, para ayudar a las empresas a recuperarse en su via crucis tras la crisis provocada por el coronavirus y se han lanzado a la carrera por asesorar en los fondos europeos.

Por compañías, Deloitte sigue encabezando el podio y aumenta la distancia respecto al resto de sus competidores. La firma cerró su pasado ejercicio fiscal -1 de junio de 2019 al 31 de mayo de 2020- con una facturación superior a los 865 millones, lo que supone un crecimiento del 3,95%. La compañía, que mantuvo su apuesta por el talento el pasado año con un refuerzo de su plantilla, mejoró un 10% sus ingresos en consultoría que, con 435 millones de euros, representa ya más de la mitad de su facturación en España. Auditoría y riesgos, con ingresos de 239 millones, creció un 1,9%, y en asesoramiento en transacciones facturó 87 millones (+3,5%). Por contra, los ingresos en asesoría legal y tributaria cayeron un 11,7%, hasta 105 millones.

Por detrás de Deloitte se coloca PwC, con una facturación de 642,2 millones (+3,4%). PwC, cuyo ejercicio fiscal abarca del 1 de julio de 2019 al 30 de junio de 2020, cerró el año creciendo en todas sus líneas, siendo auditoría la que más ingresos reportó a la firma, con 268 millones de euros (+5%). Obtuvo, además, ingresos de 213 millones por consultoría (+4%) y 161 millones por servicios de legal y tributario (+1%).

EY -que comparte calendario fiscal con PwC- fue la que más creció el pasado ejercicio, con unos ingresos de 574,4 millones, lo que supone un 8,3% más. Un aumento más elevado que el de sus rivales pero por detrás del crecimiento del 16% de un año antes. EY, que incluye en su cifra de negocio todo lo que facturan las sociedades españolas tanto en España como fuera, disparó sus ingresos en consultoría hasta 150 millones (+21%). El resto del negocio procedió de auditoría, 210 millones; legal y tributario (144 millones) y asesoramiento en transacciones (70 millones).

La Big Four más penalizada por el Covid fue KPMG, que cierra el ejercicio en septiembre. Seis meses de su año fiscal estuvieron marcados por la pandemia, lo que provocó una ligera caída del 0,3% en sus ingresos. Según fuentes de la compañía, en caso de cerrar el ejercicio en junio la facturación habría crecido un 5,09% y si lo hubiera hecho en marzo, antes del confinamiento, el aumento habría sido del 6,81%. Con 471,7 millones de facturación, el área de KPMG más impactada por el Covid fue consultoría, que decreció un 9,6%, hasta 118,6 millones, debido a que la incertidumbre del mercado ha alargado los periodos de maduración de los proyectos. Por contra, auditoría creció un 4,2%, hasta 253 millones, y la línea de legal mejoró un 0,9%, hasta 100,5 millones.

Las firmas profesionales sortean el tsunami del Covid con el refuerzo de nuevos servicios y el avance en su consolidación. Las empresas del sector, especializadas en servicios de auditoría, consultoría, legal y asesoramiento en transacciones, cerraron el pasado año con una facturación conjunta de 3.334 millones, tras crecer un 4,1%, según el ránking elaborado por EXPANSIÓN a partir de los datos aportados por más de cuarenta compañías del sector. Si se excluye a las cuatro grandes -Deloitte, PwC, EY y KPMG, las empresas medianas ingresaron el pasado año 781 millones, un 4,6% más.

Siguiendo a las Big Four se coloca este año ETL Global, que ingresó 109,7 millones, un 14,4% más. Según explican desde la firma, en el ejercicio 2020 se incorporó dentro del plan estratégico nuevas divisiones de servicios específicos, como Recovery Audit. ETL reforzó su presencia en el mercado regulado con servicios de auditoría y de informes especiales y extendió su presencia dentro del territorio español en Castilla La Mancha y Extremadura. Bajando un escalón respecto al año anterior figura BDO - sexta en el ránking- con 108 millones de ingresos (+3,7%). En séptima posición se mantiene Grant Thornton, con una cifra de negocio de 80,7 millones, tras crecer un 0,7%. Completan el top 10 del listado Auren, con 63,6 millones de facturación (-3,9%); Adade e-Consulting, con 45,4 millones (+5,7%) y PKF Attest, con 44,9 millones (+4,2%). Por detrás están Mazars y Crowe Spain, con 41,5 millones y 38,63 millones, respectivamente, en undécima y duodécima posición.

Carlos Puig de Travy, presidente del Registro de Economistas Auditores (REA), destaca la resiliencia mostrada y augura buenas perspectivas para los despachos pequeños y medianos en 2021. “Algunos, incluso, están creciendo gracias al refuerzo de otro tipo de servicios. La incógnita está en qué pasará en 2022”. Puig recuerda que hay margen de recorrido en el papel del auditor en relación con la información no financiera, así como en servicios centrados en acompañar a las empresas en una fase de recuperación con asesoramiento en fusiones y adquisiciones, reestructuraciones o planes de viabilidad. Otros servicios demandados por efecto del Covid serán en concursal o informes forensic.

Para el presidente del Instituto de Censores Jurados de Cuentas de España (Icjce), Ferrán Rodríguez, el futuro va a estar condicionado por dos tendencias: la crisis económica, que hará que se reduzca el número de empresas; y la necesidad de mejorar la calidad de la información financiera y no financiera, los mecanismos de control interno de las empresas y la transparencia de las cuentas públicas, que exigirán incrementar el número de trabajos del sector. “Lo deseable sería que ambas tendencias se compensen, de forma que, en ningún caso, se produzca una reducción en el número de empresas auditadas”, añade.

En cuanto a los fondos Next Generation, el presidente del REA cree que, dada la avalancha de controles necesarios para fiscalizar las ayudas europeas, se requerirá de la colaboración publico-privada para llevarlos a cabo. “Los auditores tenemos que tener un papel esencial y nos ponemos a disposición de la Intervención General de la Administración del Estado”.

Los auditores alertan de que la pandemia ha provocado un incremento de riesgo de fraude y advierte de que esta situación les exige aplicar mayor celo en determinadas áreas e invertir en herramientas tecnológicamente más potentes, así como una comunicación permanente con clientes y terceros. “Nos preocupan todos los aspectos relacionados con la imagen fiel de las cuentas anuales y, especialmente, el incremento de riesgo de fraude dada la mayor dificultad de aplicar los controles habituales que las empresas tenían en vigor antes de la pandemia y por el riesgo de que se pudiera pretender mostrar una imagen financiera no adecuada”, explica Ferrán Rodríguez, presidente del Icjce.

Rodríguez subraya que, aunque este esfuerzo no asegure eliminar la posibilidad de que se produzcan fraudes, la estructura interna de las firmas “está mejor preparada que nunca para afrontarlos”. “Es un trabajo que no suele tener reconocimiento público, pero que es vital para la confianza en nuestra economía”.

Tras años esperándolo, a principio de 2021 se aprobó el reglamento que desarrolla la Ley de Auditoría de 2015. “Creemos que el texto finalmente aprobado presenta importantes mejoras respecto al borrador inicial, por lo que lo valoramos positivamente. Por su extensión y contenido, es una norma compleja, que va a requerir que los auditores, el gobierno y el supervisor trabajemos juntos en su implementación”, indica.

El presidente del REA, Carlos Puig, recuerda también que la directiva europea de auditoría es de 2014. “Generalmente cuando sale una normativa a los cinco años se revisan los impactos. En Europa se está cuestionando si se necesita una reforma de la directiva y algunos países ya están incluyéndola”, indica.

Puig añade que es necesario prepararse para afrontar el “gap de expectativas” que exige que los auditores respondan mejor al fraude y al principio de empresa en funcionamiento. Para el presidente del REA se debe avanzar también en la mejora de la eficiencia de las auditorías y en evitar el riesgo sintético de concentración del sector impulsando, por ejemplo, los trabajos de coauditoria.

Los datos del Ranking de integradores y consultoras TI en España, que ofrece CHANNEL PARTNER en su documento de Ranking del Canal TIC 2025, que ya está disponible para descarga, demuestra que el pasado ejercicio fue propicio para este perfil de empresas de servicios y consultoría tecnológica en el mercado nacional. Los 15 primeros integradores hicieron una facturación conjunta de algo más de 15.500 millones de euros, un 10% más que en el ejercicio precedente.

Si la informática de consumo siguió con problemas en el año 2024, sobre todo en la primera mitad del ejercicio, debido a la alta inflación y la subida de tipos de interés, lo que retrajo el ánimo comprador de las familias, los partners centrados en proyectos en gran cuenta y en la Administración tuvieron un panorama más despejado, a pesar del parón vivió la inversión en tecnología por parte del sector público.

El Ranking de integradores y consultoras, elaborado con datos de Computing España, volvió a situar a la empresa semipública Indra en primera posición, muy destacada, con 4.843 millones de euros, con un crecimiento en línea con el sector (11,5% de avance). Hay que tener en cuenta que en este balance de Indra se incluye, además de su negocio puramente informático (Minsait), el de transporte y defensa.

Por detrás, a bastante distancia en términos de negocio, se situó Accenture, con 1.791 millones de euros de ingresos, sólo un 2,2% más. Y el podio lo completó NTT Data, con un 9,9% de avance, también muy en línea con el sector, hasta totalizar 1.550 millones de euros.

La catalana Seidor, que ahora está controlada por el fondo de inversión Carlyle, se aupó a la cuarta posición, con un crecimiento nada menos que del 30%, lo que le permitió cerrar el año 2024 con unos ingresos de 1.121 millones de euros. En quinta posición del Ranking se situó Inetum, que proviene de la antigua Iecisa, con un crecimiento del 17% y rozando la cota de los 1.000 millones de euros.

Ya del sexto al décimo puesto se situaron, por este orden: Ayesa (790 millones); Kyndryl (788 millones); Capgemini (700 millones); DXC (580 millones) y Grupo Econocom (480 millones). En este grupo, destacó sobre todo la evolución del Grupo Econocom, que logró alzarse a la décima posición, con un avance de la facturación del 10,6%, ligeramente más que la media de los 15 primeros integradores.

Por último, las cinco posiciones que cierran este top15 fueron ocupadas por GMV, Evolutio, Atos, Vass y T-Systems. En este tramo, los avances más significativos fueron los de GMV y Evolutio, que ingresaron en 2024 un 15% más que en el año precedente.

Entre los 15 primeros integradores de informática que operan en España, siguen siendo minoría (6) las compañías de capital total o parcialmente nacional. En este grupo están: Indra, Seidor, Ayesa, GMV, VASS y Evolutio. Por nacionalidades, también destaca Francia, con cuatro nombres (Inetum, Capgemini, Grupo Econocom y Atos). Y el resto se reparte entre Estados Unidos (Accenture, Kyndryl y DXC), Japón (NTT Data) y Alemania (T-Systems).

En resumen, el sector de la consultoría en España se muestra dinámico y en constante evolución, adaptándose a las nuevas necesidades del mercado y ofreciendo soluciones innovadoras para impulsar el crecimiento y la transformación de las empresas.

A continuación, se presenta una tabla con las principales empresas de consultoría en España, basada en los datos recopilados: