Apoyo Financiero Estratégico para PYMES y la Estabilidad de Ucrania: Una Visión Integral

Desde el inicio de la agresión contra Ucrania, la Unión Europea y sus Estados miembros, incluida España, han implementado un conjunto de medidas de apoyo financiero y económico sin precedentes. Estas iniciativas están diseñadas para abordar las necesidades macroeconómicas urgentes de Ucrania, facilitar su proceso de recuperación y adhesión a la UE, y al mismo tiempo, fomentar la actividad de las pequeñas y medianas empresas (PYMES) tanto en Ucrania como en España, promoviendo la inversión y el comercio en un entorno global desafiante.

Asistencia Macrofinanciera de la Unión Europea a Ucrania

La Unión Europea ha canalizado una asistencia macrofinanciera significativa para apoyar a Ucrania. Desde el estallido de la guerra, la UE ha desembolsado 43.300 millones de euros en asistencia macrofinanciera para ayudar a Ucrania a cubrir las necesidades urgentes sobre el terreno. Esta cifra engloba 19.500 millones de euros facilitados por el presupuesto en 2023, incluido un paquete de ayuda sin precedentes de 18.000 millones de euros en préstamos en condiciones favorables. Esto se sumó a los 11.600 millones de euros concedidos en préstamos y subvenciones en 2022.

En octubre de 2024, la UE adoptó un nuevo paquete de ayuda financiera, que consiste en un préstamo de ayuda macrofinanciera excepcional y un mecanismo de cooperación en materia de préstamos. Este mecanismo de cooperación en materia de préstamos se financiará con ingresos extraordinarios procedentes de activos soberanos rusos inmovilizados. Hasta la fecha se han desembolsado 18.100 millones de euros de este préstamo de ayuda macrofinanciera excepcional a Ucrania.

El Mecanismo para Ucrania y Préstamos a Largo Plazo

A fin de apoyar a Ucrania en sus esfuerzos a largo plazo por recuperarse de la guerra y trabajar en pro de su adhesión a la UE, esta última puso en marcha un instrumento financiero específico para los años 2024 a 2027. El Mecanismo para Ucrania permite a la UE proporcionar a Ucrania hasta 50.000 millones de euros de apoyo financiero previsible y flexible durante ese período.

Para hacer frente a las necesidades de financiación de Ucrania para 2026 y 2027, la UE apoyará al país con un préstamo de 90.000 millones EUR, mediante empréstitos de la UE contraídos en los mercados de capitales. Este préstamo se financiará mediante endeudamiento de la UE en los mercados de capitales y estará respaldado por el margen presupuestario de la Unión. El Consejo de la UE adoptó el 23 de abril la última pieza legislativa necesaria para activar este préstamo, acordado por el Consejo Europeo en diciembre de 2025 y que había sido bloqueado desde febrero por Hungría. Viktor Orbán, primer ministro húngaro saliente, había vetado el préstamo europeo en febrero, condicionándolo a la reparación de la infraestructura por parte de Ucrania. La asistencia financiera, que será transferida entre 2026 y 2027 y desembolsada sin intereses, se estructurará en dos partidas. 30.000 millones EUR estarán dirigidos al apoyo macroeconómico de Kiev y podrán utilizarse para cubrir necesidades presupuestarias urgentes. Los restantes 60.000 millones EUR irán destinados a reforzar la capacidad ucraniana de invertir en capacidades industriales de defensa, incluida la adquisición de productos militares. Respecto al reembolso, se prevé que el préstamo sea devuelto con cargo a las reparaciones que Rusia deba pagar a Ucrania, con el fin de no comprometer fondos ucranianos propios. Con todo, este préstamo cubre dos tercios de las necesidades de Kiev para los próximos dos años, estimadas en 135.000 millones EUR; Bruselas espera que otros socios internacionales aporten el tercio restante.

Fomento de la Integración Comercial y Apoyo a las Empresas Ucranianas

La Unión Europea también ha avanzado en la integración de Ucrania en su mercado único, lo que beneficia directamente a las empresas ucranianas:

• En febrero de 2023, la Comisión Europea y Ucrania firmaron un acuerdo para la adhesión de Ucrania al Programa para el Mercado Único. Este acuerdo ayudará a las empresas ucranianas, ya que facilitará el acceso a los mercados, un entorno empresarial favorable, el crecimiento sostenible y la internacionalización.
• En octubre de 2025 entró en vigor un acuerdo comercial actualizado entre la UE y Ucrania. El acuerdo actualizado mejorará los flujos comerciales y tendrá plenamente en cuenta la sensibilidad de determinados sectores agrícolas de la UE. También contribuirá a la integración gradual de Ucrania en el mercado único de la UE al ayudar al país a adaptarse a las normas de esta.
• Además, la UE ha suspendido las medidas de salvaguardia sobre determinadas importaciones procedentes de Ucrania, como el hierro y el acero, con el fin de apoyar la economía ucraniana.

Apoyo de España a las PYMES para la Exportación y la Inversión en Ucrania

España ha demostrado un compromiso firme y permanente con Ucrania, extendiendo su apoyo a través de iniciativas que benefician directamente a las PYMES españolas interesadas en el mercado ucraniano.

España ha oficializado su entrada en la iniciativa impulsada por la Unión Europea para respaldar las exportaciones de las pymes españolas hacia Ucrania. La línea de garantías tendrá un valor de 300 millones de euros, de los cuales hasta 40 millones estarán disponibles para Cesce y el ICO. La iniciativa llega en un momento en el que numerosas pequeñas y medianas empresas buscan diversificar mercados en medio de un entorno global volátil. Además de España, forman parte de la iniciativa Alemania, Francia, Italia, Dinamarca, Finlandia, Eslovaquia, Eslovenia, Letonia y Rumanía. Está previsto que otros tres Estados miembros se sumen en las próximas semanas. Para las autoridades ucranianas, la participación europea en proyectos de comercio e inversión es una señal de confianza. Cesce, como agencia de crédito a la exportación española, es responsable de ofrecer seguros y garantías que permitan a las empresas operar con mayor seguridad en mercados internacionales.

Líneas de Financiación y Avales para PYMES en España: Impacto del Marco Temporal de la UE

En el contexto de la agresión contra Ucrania, las líneas de financiación y avales para autónomos y empresas en España han sido adaptadas y reforzadas, muchas de ellas bajo el paraguas del Marco Temporal de la UE.

Existen préstamos o leasings dirigidos a emprendedores, autónomos, pymes y comercios para financiar sus proyectos de inversión o circulante. El ICF aporta los fondos, mientras que Banco Sabadell y Caja Bank comercializan los préstamos y evalúan la viabilidad financiera del proyecto. El ICF coordina la oferta de financiación entre las entidades financieras, el Departamento de Empresa y Conocimiento, y los beneficiarios. Para facilitar la obtención de la financiación, las operaciones aprobadas contarán con la asunción del 70% del riesgo crediticio de la operación por parte del Departamento de Empresa y Conocimiento. Esta ayuda complementa las garantías aportadas por la empresa.

Dirigido a: Beneficiarios y Sectores

Estas líneas de financiación están dirigidas a autónomos, microempresas y pymes del sector comercial, servicios profesionales, industria auxiliar y logística. Este servicio es conveniente si la empresa se encuentra en la fase de ideación, creación, crecimiento y consolidación, y opera en sectores como:

• Alimentación y bebidas
• Audiovisual
• Distribución y comercio
• Equipos eléctricos y electrónicos
• Farmacéutica y biotecnología
• Madera y muebles
• Logística y transportes
• Maquinaria y metalurgia
• Medio ambiente y energía
• Papel, edición y artes gráficas
• Químico
• I+D
• Restauración, turismo y ocio
• Salud
• Servicios a empresas
• Textil, confección y moda
• TIC

Este servicio se ofrece en toda Catalunya.

Condiciones de Financiación y Garantías

MicroBank concede operaciones sin garantía real. Esta financiación es posible gracias al apoyo del Fondo Europeo de Inversiones (FEI) dentro del programa de garantía InvestEU. La Línea está sujeta a la normativa de ayudas de Estado de la UE.

• Se puede financiar hasta el 100% del coste del proyecto o inversión.
• En caso de que el titular sea una persona jurídica (CIF), se permite ampliar el importe de financiación hasta 50.000 € en una única operación, siempre que se cumplan estas condiciones:
  1. Mínimo dos socios, que actúen como avalistas y el proyecto implique autoempleo para ambos.
  2. Tres o más socios: deberán avalar al menos dos, quienes ostenten el control efectivo (mayoría accionarial).

Regulaciones bajo el Marco Temporal de la UE

La Comisión Europea acordó el 20 de noviembre de 2023 una modificación del Marco Temporal al que se sujeta esta Línea, ampliando la posibilidad de otorgar avales sujetos a la sección 2.1 hasta el 30 de junio de 2024 y que fue recogido en el Acuerdo de Consejo de Ministros de 5 de diciembre de 2023. El 4 de mayo de 2024, la Comisión Europea ha modificado el Marco Temporal, prorrogando durante seis meses la vigencia de algunas secciones.

Dichas entidades financieras podrán recurrir a la Línea para avalar operaciones de financiación elegibles otorgadas a autónomos y empresas. Los beneficiarios deben tener actividad a fecha de firma de la operación y no estar sujetos a sanciones que la Unión Europea haya podido establecer a raíz de la agresión contra Ucrania por parte de Rusia. Quedan excluidas de esta línea aquellas empresas que no tengan domicilio social en España a nivel individual o que su matriz esté ubicada en un paraíso fiscal, conforme a las listas oficiales de la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) y de la Unión Europea, así como en países y territorios no cooperadores en materia fiscal.

Serán las entidades financieras las que realizarán un análisis previo de elegibilidad y decidirán sobre la concesión de la correspondiente financiación al cliente de acuerdo con sus procedimientos internos y políticas de concesión y riesgos. Se avalarán las operaciones de hasta 50 millones de euros que hayan sido aprobadas por la entidad conforme a sus políticas de riesgos, sin perjuicio de comprobaciones posteriores sobre sus condiciones de elegibilidad.

Importes Máximos Avalados y Plazos de Solicitud

El Acuerdo de Consejo de Ministros de 12 de diciembre de 2023 establece que el importe avalado no podrá superar 2.250.000 euros por autónomo o empresa (335.000 euros si se trata de empresas activas en el sector de acuicultura o pesca o 280.000 euros si se trata de empresas activas en el sector agrario), en una o varias operaciones de préstamo. El aval no podrá superar el 80% del principal de las operaciones, a excepción de las operaciones del tramo 2 (industria gas intensiva) que podrá ser del 90%. En ausencia de otras ayudas al amparo del apartado 2.1 del Marco Temporal de Ucrania, con una cobertura al 80%, el principal del préstamo avalado no podrá superar 2.812.500 euros por beneficiario, con carácter general, o 418.750 euros si se trata de empresas activas en el sector de la acuicultura o la pesca, o 350.000 euros si se trata de empresas activas en el sector agrario, en una o varias operaciones de préstamo.

El plazo de solicitud está abierto hasta el 1 de diciembre de 2024 para operaciones de los sectores de pesca, acuicultura y agricultura. El plazo de solicitud para el resto de sectores finalizó el 1 de junio de 2024. Cabe señalar que este plazo solo es aplicable para las operaciones clasificadas en el apartado 2.1 del Marco Temporal de la UE.