Guía completa para profesores de idiomas online: Preply y el alta como autónomo en España

Enseñar idiomas online a través de plataformas como Preply se ha convertido en una forma cada vez más popular de obtener ingresos desde cualquier lugar del mundo. Muchos profesores que viven en España trabajan con estudiantes internacionales y reciben pagos a través de estas plataformas o mediante transferencias bancarias. Sin embargo, cuando empiezas a ganar dinero de forma regular, surge una pregunta importante: ¿cómo funcionan los impuestos y las obligaciones fiscales en España?

En esta guía te explicamos si debes darte de alta como autónomo, qué impuestos debes pagar, qué gastos puedes deducir y cómo facturar a plataformas como Preply.

¿Debo darme de alta como autónomo para enseñar en Preply?

Sí, si resides en España y enseñas en Preply u otras plataformas similares, los ingresos que recibas normalmente deben declararse como rendimientos de actividad económica. Incluso si la plataforma está ubicada fuera de España, la Agencia Tributaria considera que la actividad se realiza en el lugar donde reside el profesor.

Esto significa que los ingresos deben declararse en:

• Los pagos fraccionados trimestrales del IRPF (modelo 130) si no existe retención.
• La declaración anual de la renta (IRPF).

No declarar los ingresos obtenidos por clases online puede dar lugar a sanciones fiscales si se detecta durante una inspección tributaria. Si realizas una actividad económica de forma habitual -y enseñar idiomas lo es- deberías darte de alta tanto en Hacienda como en la Seguridad Social como trabajador autónomo.

Nuestra recomendación profesional es siempre regularizar la situación antes de comenzar la actividad.

En España ha existido tradicionalmente debate sobre si es obligatorio darse de alta en la Seguridad Social cuando los ingresos son muy bajos o esporádicos. Sin embargo, el criterio general de la Seguridad Social es que cualquier actividad económica habitual requiere el alta en el régimen de autónomos (RETA). Por esta razón, si impartes clases de idiomas con regularidad a través de plataformas como Preply, la opción más segura y conforme a la normativa es darte de alta tanto en Hacienda como en la Seguridad Social.

¿En qué epígrafe debo darme de alta en Hacienda?

La clasificación más habitual para profesores de idiomas es:

• Epígrafe IAE 826 - Personal docente de enseñanzas diversas, como educación física, deportes, idiomas y actividades similares.

Esta actividad se clasifica como actividad profesional y está incluida en la Sección 2ª del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE) según el Real Decreto Legislativo 1175/1990. Esta sección clasifica a los autónomos como profesionales, no como actividades empresariales.

Sistema de cotización y tarifa plana

Desde 2023, España aplica un nuevo sistema de cotización por ingresos reales para los trabajadores autónomos. En lugar de una cuota mínima fija, ahora los autónomos pagan una cuota mensual en función de sus ingresos netos previstos.

En 2026, las cuotas mensuales suelen situarse aproximadamente entre:

• Alrededor de 225 € al mes para autónomos con ingresos más bajos.
• Hasta unos 530 € al mes para tramos de ingresos más altos.

La cantidad exacta depende del rendimiento neto mensual (ingresos menos gastos deducibles) declarado durante el año.

Tarifa plana para nuevos autónomos

Si es tu primera alta como autónomo o no has estado de alta durante al menos dos años, puedes beneficiarte de la tarifa plana:

• 80 € al mes durante los primeros 12 meses.

Esta cuota reducida puede ampliarse otros 12 meses adicionales si tus ingresos se mantienen por debajo del salario mínimo.

¿Qué impuestos tengo que pagar?

Solo deberás tributar por el IRPF, porque la enseñanza de idiomas está exenta de IVA. Aquí tienes la lista completa de actividades exentas de IVA en la web oficial de Hacienda.

Esto significa que:

• No debes repercutir IVA en tus facturas.
• No tienes que presentar el modelo 303 trimestral de IVA.
• No debes presentar el resumen anual de IVA (modelo 390).

Sin embargo, sí debes pagar IRPF sobre tus beneficios.

Retención de IRPF

Las actividades profesionales normalmente llevan retención de IRPF cuando se factura a empresas españolas u otros autónomos. Los tipos habituales son:

• 15 % de retención general.
• 7 % durante los tres primeros años de actividad (opcional).

Si la mayoría de tus clientes son empresas españolas que aplican retención, puede que no tengas que presentar el modelo 130 trimestral. Sin embargo, si trabajas principalmente con plataformas internacionales como Preply, donde no se aplica retención, normalmente tendrás que presentar el Modelo 130 cada trimestre, pagando el 20 % de tu beneficio neto. Puedes ampliar más información sobre cómo funciona el modelo 130 en nuestro blog.

¿Qué gastos me puedo deducir?

Puedes deducirte todos los gastos relacionados con la generación de ingresos. Como son los cursos de mejora, las aplicaciones necesarias para tu actividad, los gastos de tu sitio web, los materiales de estudio, las comisiones de las plataformas como Preply, entre otros.

Puedes deducir cualquier gasto que cumpla estas condiciones:

• Es necesario para tu actividad.
• Está correctamente documentado con factura.
• Está registrado en tu contabilidad.

Gastos deducibles habituales para profesores de idiomas online:

• Cursos de formación profesional.
• Material didáctico y libros.
• Plataformas o suscripciones de enseñanza online.
• Hosting y mantenimiento de página web.
• Marketing o publicidad.
• Equipos informáticos y accesorios.
• Comisiones de plataformas (Preply, PayPal, etc.).
• Servicios profesionales (gestoría o asesor fiscal).

Si tienes dudas sobre un gasto concreto, lo mejor es consultarlo con tu asesor fiscal.

Trabajo desde casa. ¿Qué me puedo deducir?

Si trabajas desde casa y has declarado parte de tu vivienda como lugar de trabajo al darte de alta en Hacienda, puedes deducir una parte de los gastos de suministros. Por ejemplo: electricidad, agua, gas, Internet, teléfono.

El porcentaje deducible se calcula aplicando el 30 % sobre la proporción de la vivienda destinada a la actividad, a menos que puedas demostrar un porcentaje diferente. Esto puede dar como resultado una deducción bastante reducida después de hacer los cálculos.

Ejemplo de deducción de gastos de suministros:

Un profesor online trabaja desde casa y utiliza una habitación de 18 m² en una vivienda de 90 m².

• Proporción del espacio de trabajo: 18 ÷ 90 = 20 %.
• Ahora aplicamos la fórmula a una factura de 145 € de Internet y teléfono: 145 € × 20 % = 29 €.
• 29 € × 30 % = 8,70 € deducibles.

Nota importante: Estas reglas se aplican solo a la base imponible del gasto, no al IVA. En la mayoría de casos no podrás deducir el IVA de los suministros domésticos cuando trabajas desde casa.

La plataforma me descuenta comisiones antes de pagarme. ¿Cómo lo registro?

Si Preply te resta comisiones de tus lecciones, tienes dos opciones para calcularlo:

1. La opción más sencilla: Es considerar la cantidad que realmente recibes como un ingreso, es decir, el pago por tus lecciones después de restar las comisiones. Suele ser el método más fácil, especialmente si no recibes una factura formal por la comisión. Es la opción recomendada porque no se acostumbra a tener acceso a la justificación de esas comisiones.
2. La opción más precisa: Calcular el precio total de tu lección e incluir la comisión de la plataforma como un gasto. Este método es más preciso, pero requiere documentación de la comisión cobrada por la plataforma.

¿Cómo debo emitir la factura a Preply?

Para facturar a Preply de manera efectiva, te recomendamos que sigas los siguientes puntos:

1. Agrupa varios trabajos en cada factura, al menos una vez al mes, para que coincidan con los fondos que retires de la plataforma a través de PayPal o tu cuenta bancaria, lo que te ayudará a respaldar la cantidad de la factura. Lo ideal es que el importe de la factura coincida con el total que retiras de la plataforma.
2. Lleva un registro de las clases que facturas, ya sea directamente en la factura o en un archivo de Excel. Esto asegurará una gestión transparente para revisarlo. Esta documentación puede ser muy útil si Hacienda revisa tu actividad.
3. Asegúrate de que la factura incluya los datos fiscales de Preply y que el importe esté en euros.
4. La factura debería incluir los datos fiscales de Preply y el importe total recibido.
5. Preply te pagará el 85 % del precio de tus clases, y es posible que recibas menos debido a las conversiones de moneda que realice tu banco o PayPal.

Factura sin IVA y sin retención: Esto se debe a que la dirección fiscal de Preply está fuera de España (Hong Kong).

Preply: Un mundo de oportunidades para profesores de idiomas

Preply es una de las plataformas más conocidas con las que puedes empezar a dar clases de español en línea desde cualquier parte del mundo. Además de enseñar español, se pueden enseñar otros idiomas y asignaturas. Los idiomas más comunes son inglés, italiano, francés, alemán, portugués, ruso, árabe, japonés y chino.

¿Qué se necesita para ser profesor en Preply?

Preply es una plataforma educativa que sirve de intermediaria entre profesores y alumnos en la modalidad online, repartidos por todo el mundo. En total, son ya más de 49 mil profesores registrados en esta plataforma. El funcionamiento es sencillo:

1. La primera clase no la cobras, se la queda íntegramente la plataforma.
2. Los alumnos pueden comprar un paquete de horas y podrán ver tu calendario para consultar tus días y horas disponibles.
3. Cada clase debe estar reservada en Calendario y cuando se complete, el profesor debe definir su duración y hacer un resumen. La plataforma enviará al estudiante una solicitud de confirmación.

Tendrás un calendario inteligente que podrás configurar según tu disponibilidad.

Proceso de registro en Preply

1. Dirígete al portal de Preply y, en la parte superior izquierda, haz clic en "Conviértete en profesor".
2. Sube una foto profesional a tu perfil, siguiendo las recomendaciones indicadas.
3. En la descripción de tu perfil, añade una descripción atractiva para captar la atención de nuevos alumnos. Esta descripción es la que les aparecerá a los estudiantes antes de elegirte.
4. Una vez completes toda esta información, el equipo de Preply tendrá que aceptar tu solicitud en un plazo máximo de 5 días hábiles.

Consejos para tener éxito en Preply

• A los alumnos les resultará más atractivo un perfil de profesor con una certificación en enseñanza de español y experiencia demostrable.
• Serás totalmente libre de establecer tu tarifa. Eso sí, deberás revisar la tarifa que tienen los profesores de español, con y sin experiencia en la plataforma, para hacerte una idea.
• La comisión será menor si enseñas más horas en la plataforma. Por ejemplo, de 0 a 20 horas, la comisión es de 33 %.
• Si no tienes experiencia docente, no pongas una tarifa alta.
• Trabaja tu marca personal docente.
• Ten paciencia. Al principio cuesta conseguir alumnos.
• Puedes buscar alumnos y ver aquellos estudiantes que han contactado con algún tutor, pero que no han recibido respuestas.

Preguntas frecuentes sobre enseñar idiomas online como autónomo en España

Aquí tienes un resumen de las preguntas más comunes sobre la actividad de profesor de idiomas online como autónomo: