Plantilla de Plan Financiero para Startups: Ejemplos y Guía Completa

No hay negocio que se precie sin un business plan. Es un documento imprescindible para poder valorar la viabilidad de un negocio, tener clara su estructuración, forma de actuar y de ofrecer una propuesta de valor al mercado. En definitiva, es vital para dar comienzo a un proyecto empresarial.

En Quipu te facilitamos una plantilla de business plan en Excel gratuita que podrás descargar en segundos. En este artículo aprenderás:

• ¿Qué es un business plan?
• ¿Cómo funciona nuestra plantilla de Business plan?

⬇️ Descargar la plantilla Excel de business plan

Si planeas dirigirte a un potencial inversor, asegúrate antes de disponer de un plan financiero robusto que refleje la realidad de tu modelo y refleje tanto la viabilidad del proyecto como tu conocimiento de los KPI’s del negocio y de las necesidades financieras. Y sobre todo que comprenda un plazo de tiempo de 12 meses (corto) a 24 meses (medio). La experiencia nos dice que cualquier proyección financiera que sobrepase los 36 meses en una startup está en el plano de la ciencia ficción.

¿Qué es un Business Plan?

Un business plan o plan de negocios es un documento que describe la actualidad y el futuro de cualquier empresa. Una especie de guía en la que se desglosa desde las cuentas hasta los objetivos o la estrategia comercial.

¿Cómo Funciona Nuestra Plantilla de Business Plan?

Nuestra plantilla de business plan es muy simple. De hecho, hace que todo el proceso de elaboración de esta guía sea ágil y fácil gracias a la automatización de muchos de sus procesos, un alto grado de personalización y una interfaz de lo más accesible. Al entrar en ella, verás una primera pestaña con un resumen de todo su contenido y accesos directos a cada pestaña. Su estructura, como explicaremos a continuación, se compone de tres pilares principales: punto de vista financiero, operativo y de marketing.

Punto de Vista Financiero

El apartado contable y financiero es un pilar en cualquier negocio, y no falta en nuestra plantilla de business plan. Podrás abordarlo al completo en las pestañas de previsión de ventas, el plan financiero, balance de situación, flujo de caja y cuenta de resultados.

Previsión de Ventas

Registra las previsiones que hay en el negocio sobre Unidades Vendidas, Coste Unitario de los Bienes y Precio Unitario para cada servicio o producto en los próximos 3 años. Si necesitas añadir o eliminar filas, puedes hacerlo, manteniendo dicha modificación en los demás apartados. Los campos de Ingresos, Margen por Unidad y Beneficio Bruto se rellenan automáticamente, al igual que la gráfica de unidades vendidas que hay al final.

Plan Financiero

Aquí tienes que explicar los motivos de las previsiones de la pestaña anterior, citando posibles estudios de mercado, análisis, historiales de resultados y demás en Supuestos clave. En Financiamiento, tendrás que indicar de dónde proviene cada financiación obtenida, en caso de haberla, y a qué se va a destinar, concretando cantidades y actividades.

Balance de Situación

¿Está el negocio en una buena situación a nivel financiero? Para responder a esa pregunta está este documento, imprescindible para elaborar una planificación precisa, detallada y que cumpla todas las obligaciones y derechos contables. Para ello, rellena las celdas en blanco de las secciones Activos y Pasivo y Patrimonio Neto. Los totales se calcularán automáticamente.

Flujo de Caja

Con esta pestaña sabrás la cantidad de efectivo disponible en el negocio al terminar el año. Solo tendrás que rellenar las celdas en blanco de Actividades Operativas, Actividades de Inversión y Actividades de Financiación.

Cuenta de Resultados

Este documento se utiliza para registrar las pérdidas o beneficios de un negocio durante un periodo concreto de tiempo, y es importantísimo para analizar el estado en el que se encuentra. Para completar esta pestaña, simplemente rellena las casillas en blanco de los apartados Ingresos, Costes de las ventas, Gastos de explotación, General y administración y los impuestos en Beneficio Neto antes de impuestos. Tanto los beneficios brutos como el resultado neto se calcularán automáticamente.

Punto de Vista Operacional

El funcionamiento del negocio y sus operaciones, eso es lo que se establece desde un punto de vista operacional en nuestra plantilla de business plan. Podrás concretar la propuesta del negocio completando estas secciones: Visión general de la empresa, Problemas y soluciones, Oferta de productos y servicios, Calendario y métricas y Resumen ejecutivo.

Visión General de la Empresa

Qué define a la empresa, qué visión y filosofía tiene y cuál es el objetivo que persigue. Eso se debe indicar en esta pestaña, rellenando los campos para definir también las bases del plan de negocio, la estructura, la organización que se establece y los logros a conseguir.

Problemas y Soluciones

Si quieres que el negocio tenga futuro y crezca, hay que tratar con claridad sus puntos débiles y buscar la forma de arreglarlos. En esta pestaña podrás hacerlo, señalándolos y planteando las técnicas o métodos con los que ganar en eficiencia arreglándolos.

Oferta de Productos y Servicios

Procede a describir todo producto y/o servicio que se ofrezca en tu negocio en esta pestaña. Es importante incluir cómo se elabora cada uno, qué se ofrece de valor al usuario, qué tecnología se necesita, vida útil y hasta precios. Cúbrelo todo y añade imágenes, ya que hay campos habilitados para ello.

Calendario y Métricas

Todo negocio se ciñe a las fechas, ya que son necesarias para calendarizar actividades, estrategias y, sobre todo, objetivos a cumplir con los que valorar el rendimiento y evolución reales. En esta pestaña podrás hacerlo, rellenando los apartados Calendario, Hitos e Indicadores Clave del Rendimiento.

Resumen Ejecutivo

Una empresa se sustenta sobre una serie de pilares o puntos clave, que son los que debes listar en esta pestaña. Así se ve claramente la propuesta de negocio, así como su valor de cara al futuro y posibilidades en el mercado.

Punto de Vista Marketing

En las empresas, el marketing es un pilar imprescindible, ya que se necesita para llegar de forma eficaz al público para vender un producto o servicio. En esta sección de nuestra plantilla abordarás todo lo relacionado con el marketing de tu business plan.

Plan de Marketing y Ventas

Toda empresa recurre a estrategias de marketing, y estas van de la mano de costes, objetivos y planes. Todo eso se debe indicar en esta pestaña, explicando cómo acercarse al usuario y captar su atención. Asimismo, debes reflejar todo lo relacionado con las conversiones y fidelizaciones, incluyendo gastos, estrategias y aporte de valor.

Mercado Objetivo

Al grupo de usuarios con características similares es lo que se conoce como mercado objetivo, y es al que te diriges con tus productos o servicios. En nuestra plantilla puedes definir diferentes subgrupos o segmentos para tener claro a quién te diriges y, sobre todo, cómo debes hacerlo.

Análisis DAFO

El análisis FODA o DAFO es imprescindible para hacer una evaluación de todos los elementos internos y externos que aportan o restan al éxito de una empresa. Se debe valorar todo, sea positivo o negativo, colocándolo en su sitio correspondiente en esta pestaña.

Competencia

Esta última pestaña es para que analices a la competencia. Indica cuáles son tus competidores, qué ofrecen para destacar, qué alternativas hay a lo que ofrecen y, sobre todo, qué tiene tu empresa para competir con cada uno.

Del Business Model al Financial Model: Definiendo el Cuándo

Un vistazo a los 20 motivos más frecuentes de fracaso entre startups permite observar un impacto destacable de planes financieros. Las principales razones son:

• Run out of cash (29%)
• Pricing / Cost issues (18%)
• Lack of business model (17%)
• No financing / Investor interest (8%)

El momento idóneo para desarrollar un plan financiero, por tanto, es siempre. Toda startup necesita un modelo financiero actualizado y actualizable durante toda la vida del proyecto. En los orígenes porque nos permite aplicar el mantra emprendedor de ‘crear-medir-aprender’, y poder así visualizar el impacto de posibles pivotaciones o cambios en el modelo de negocio. En fases posteriores para poder analizar cómo está escalando el negocio y validar el impacto financiero de decisiones o cambios que nos planteemos. Por ejemplo, a nivel de monetización, de políticas comerciales, de mercados, etc.

Los modelos financieros se basan en hojas de cálculo que permiten gestionar, analizar y especialmente sensibilizar el impacto de múltiples variables sobre los principales estados financieros de la startup:

• Balance
• P&L
• Cash Flow

¿Por Qué Necesitamos Saber Cómo Elaborar un Plan Financiero para Startups?

Hay dos objetivos/usos principales de un plan financiero, que son en los que deberemos poner el foco durante su desarrollo:

1. Evaluar la viabilidad del negocio.
2. Evaluar el cash burn y definir la estrategia de fundraising a seguir.

Un plan financiero nos reporta información de:

• Cash burn: medida del cash-flow negativo que genera el proyecto.
• Runway: ratio entre el saldo en caja en la compañía en un momento determinado y el Cash burn mensual del proyecto. El resultado es el número de meses para los que la compañía tiene caja. (ej: si tengo 100k en caja y mi cash burn son 20k, mi runway son 5 meses.)

Conocer el Cash burn y el Runway es fundamental para definir la estrategia de fundraising y para que el equipo emprendedor no inicie la ronda de inversión en una posición de debilidad. Entre otras, te permite determinar cuándo empezar el fundraising, qué importe se necesita y en función de éste, a quién dirigirse.

A nivel de negocio, la decisión a tomar es realmente mucho más compleja. Quizá incluso más que la que planteamos, pero debería permitir al equipo emprendedor deciedir si opta por:

• Un cash burn bajo y posiblemente ralentizar el proyecto, con el objetivo de minimizar el número y volumen de rondas de inversión y, por tanto, la dilución de los fundadores. Se asume el potencial riesgo de no crecimiento y de favorecer la aparición de competidores.
• Un cash burn elevado con el objetivo de acelerar el proyecto y optar a una posición dominante en el mercado, pero sabiendo que eso implicará un mayor funding y, por tanto, una mayor dilución por su parte.

Otras Ventajas del Plan Financiero para Startups

Es aquí cuando se inicia la elaboración de un Cash Flow, en muchos casos, sin una metodología concreta y que habitualmente dista mucho de ser correcto, completo y de aportar aquella información que un Cash Flow debe aportar: ¿Cómo va a evolucionar mi caja en los próximos meses?

Uno de los aspectos que más complica la elaboración del Cash Flow es la modelización del working capital, entendido como la inversión en capital circulante (Cash) que deberá hacer la compañía. ¿Por qué?

• Clientes que pagan a 30-60-90 días.
• En startups donde en las primeras fases es habitual que haya pérdidas y, por lo tanto, más costes que ingresos, el IVA soportado suele ser superior al IVA repercutido. Ese diferencial debe financiarse y no se incluye en la cuenta de pérdidas y ganancias.
• CAPEX (capital expenditure): Las startups suelen requerir volúmenes de inversión significativos: desarrollo, tecnología, marcas, aplicativos informáticos, etc. Esa inversión tampoco está incorporada en la cuenta de pérdidas y ganancias, pero implica una salida de caja y, además, genera un IVA soportado que también deberá financiarse.

La única forma de poder responder a esta pregunta es, como anticipábamos, realizar un balance estimado.

Step-by-Step en la Construcción de Plan Financiero para Startups

Analizaremos de forma individualizada cada una de las cuatro fases de la elaboración de un plan financiero en los siguientes posts, con el objetivo de profundizar en cada uno de ellos, pero damos una breve pincelada.

1. Estimación de ingresos. En base al modelo de negocio y de monetización definidos y tomando en consideración la inversión en marketing, el funnel de venta, el CAC (coste de adquisición de clientes), el LTV (life time value) previstos,…
2. P&L previsional de la compañía. Considerando tanto los costes variables derivados del producto / servicios comercializado (Costofgoodssold) como todos los gastos operativos (opex) necesarios.
3. CF Statement. Partiendo del EBITDA calculado en la P&L previsional e incorporando al mismo el impacto derivado de la inversión (financiación) en working capital del negocio, el capex (capital expenditure), y el cash previsto de operaciones de financiación (bancaria, pública, rondas de inversión,…).
4. Balance estimado.

Estructura de Alimentación de Datos y Reportes

La estructura de alimentación de datos y reportes está basada en la normativa dispuesta en el Plan General de Contabilidad de cada país. Crea todos los escenarios que desees en función de diferentes hipótesis.

Herramienta Complementaria a la Plantilla de Excel

Si usas la plantilla de Excel, te será mucho más fácil elaborar tu Business plan. Pero será más fácil todavía y tendrás mejores resultados si usas un software de facturación. Este tipo de programas utilizan un mayor abanico de información real sobre el negocio, recogida en tiempo real, lo que permite estrategias más sólidas.

En Quipu te podemos ayudar, ofreciéndote un programa de este tipo que recopila todos los datos sobre facturación, objetivos, ingresos, gastos y tesorería en general, cumpliendo además con toda la normativa fiscal actualizada.

💡 Controla la facturación y tesorería de tu negocio de forma automática

Con la solución Quipu Cashflow conseguirás:

• Consolidar todas tus cuentas bancarias: Visualiza tu flujo de caja en tiempo real y entiende cuál es la salud financiera actual y futura de tu empresa.
• Anticiparte a problemas financieros: Haz previsiones a 3, 6 y 12 meses para ver tus obligaciones de pago a futuro y garantizar la estabilidad de tu negocio.
• Tomar las decisiones correctas para crecer: Simula diferentes escenarios y mide el impacto exacto de tus acciones para entender como afectarán a tu liquidez.