El funcionamiento del negocio de las tarjetas de crédito: un análisis exhaustivo

Las tarjetas de crédito son el método de pago número uno para los consumidores en Europa y, según nuestros datos, el 77% de los clientes en España eligieron pagar con tarjeta de crédito durante el Black Friday y el Cyber Monday de 2021, uno de los períodos de compras más intensos del año. Este es un medio de pago que forma parte de la vida de las personas y cada vez extienden más su protagonismo. Además, en los últimos años han ganado popularidad las tarjetas digitales que se gestionan completamente desde el móvil, sin necesidad de soporte físico. La principal característica de las tarjetas de crédito es que permiten a su titular contar con dinero para pagar, aunque en ese momento no disponga de saldo en su cuenta o no quiera gastarlo.

Según un estudio de BoaCompra de PagSeguro, las tarjetas de crédito son el medio de pago más utilizado en América Latina, en el año 2021 representaron el 46% de las compras realizadas. Y por qué? Simple: actualmente, no solo los bancos tradicionales entregan tarjetas a sus clientes, sino que cada vez más empresas de diferentes rubros optan por ofrecer tarjetas o servicios financieros a través de soluciones como las de embedded finance. Eso no solo las torna más accesibles a las personas, como también permite que más beneficios sean ofrecidos y crean diferenciales que atraen más clientes. Además de ser interesante para el consumidor final, las tarjetas de crédito también son ventajosas a las empresas que las ofrecen no solo porque llegarán a nuevos consumidores, sino también por su modelo de negocio: existen comisiones y tasas que forman parte de cada transacción, por lo tanto todos los organismos que intervienen se llevan su tajada.

Conocé en este artículo el modelo de negocio de las tarjetas de crédito - las partes involucradas y el papel de cada una, tooodo el proceso desde la emisión de la tarjeta hasta que un pago sea concluido y cuáles son todas las fuentes de ingreso que ofrecen las tarjetas.

¿Cómo funciona el procesamiento de tarjetas de crédito?

El procesamiento de tarjetas de crédito se refiere a las operaciones internas necesarias para completar los pagos realizados con una tarjeta de crédito, ya sea en persona, en línea o por teléfono. Es de vital importancia que cualquier negocio cuente con un sistema de procesamiento de pagos confiable y securizado capaz de garantizar que la transacción se realiza correctamente entre el cliente y el establecimiento. Desde el momento en que se acerca la tarjeta hasta que se deposita el dinero hay diversas partes involucradas, y cada una de ellas gestiona un paso fundamental en la cadena de procesamiento del pago.

Partes involucradas en las transacciones con tarjetas

Si lo miramos con más detalle, hay varias partes adicionales representadas en el procesamiento de pago seguro y que participan durante la transacción. Al conjunto de partes lo podemos llamar “redes de tarjetas” y está compuesta de la siguiente manera:

• El tarjetahabiente: es el término que comúnmente reciben las personas que poseen una tarjeta de crédito o débito a su nombre. Un cliente que obtiene una tarjeta de crédito (o débito) de un banco emisor y procede a utilizar la cuenta bancaria vinculada para pagar bienes o servicios.
• Los comercios: son los establecimientos que llevan adelante las transacciones para cobrar los bienes o servicios adquiridos por el tarjetahabiente. Ellos se encargan de enviar el detalle de todas las transacciones al banco adquirente. Empresa que acepta pagos con tarjeta de crédito a cambio de los bienes o servicios que proporciona a los clientes.
• El adquirente (Banco adquirente): Es la institución financiera que procesa y acepta pagos, online u offline, con tarjeta de crédito en nombre de los comercios. Posee la autorización de los bancos o de las redes como Visa o Mastercard para llevar adelante esa administración. El banco que aloja tu cuenta de procesamiento de tarjetas de crédito como comerciante.
• El proveedor de servicios de pago (PSP): Es la herramienta digital que permite enlazar a los usuarios durante todo el trayecto de una transacción hecha en una web hasta su aceptación o rechazo. Su función es aceptar los pagos con tarjeta y procesarlos de forma segura y sencilla para el usuario. En algunos casos, ofrecen servicios de adquirente como de pasarelas de pago.
• Las redes de tarjetas de crédito: Estas son las que autorizan, procesan y establecen los términos de las transacciones con tarjeta. Además transfieren los pagos entre el banco emisor y el comercio que recibió la transacción, Las redes más conocidas son Visa, Mastercard y American Express. Servicios de pago que establecen las directrices y la infraestructura técnica para el procesamiento de pagos con tarjetas de crédito y débito. Fijan las tasas de intercambio y las normas de calificación, y son el mediador entre los bancos emisores y los bancos adquirentes. Visa, Mastercard, American Express, Discover y UnionPay son algunas de las mayores redes de tarjetas del mundo.
• El banco emisor: Es la entidad que proporciona las tarjetas de crédito para que los tarjetahabientes las utilicen. Entonces, representan el enlace entre ellos y la red de tarjetas. Es la institución financiera que facilita la tarjeta de crédito o débito al titular. Los bancos emisores actúan como intermediarios entre los titulares y las redes de tarjetas emitiendo contratos que contemplan los términos de pago de las transacciones. Cualquier banco que aloje la tarjeta bancaria del cliente.

El proceso de la transacción de principio a fin

Ahora que ya hemos hablado de todas las partes involucradas en el procesamiento de tarjetas, explicaremos cómo funciona. Volvamos al ejemplo de la cafetería. Un cliente da su tarjeta a un camarero y este se encarga de procesar el pago. El procesamiento de tarjetas implica los pasos siguientes: la autorización, la liquidación y la financiación.

1. Autorización: El titular de la tarjeta presenta su tarjeta en persona, online o por teléfono a cambio del producto o servicio que ofreces. Tu pasarela de pagos envía una solicitud de autorización de pago al procesador de pagos de tu elección. El procesador de pagos somete la transacción a la red de tarjetas especificada, que a su vez contacta con el banco emisor. El banco emisor aprueba o rechaza la transacción, y manda el estatus a la red de tarjetas, tu banco y a ti directamente.
2. Liquidación: Durante la fase de liquidación, tu pasarela de pagos envía paquetes de transacciones autorizadas a tu procesador de pagos. El procesador de pagos pasa el detalle de la transacción autorizada a la red de tarjetas asociada, la cual comunica el débito al banco emisor relevante.
3. Financiación: Por último, durante la fase de financiación, el banco emisor carga el importe de la transacción en la cuenta del titular, antes de trasferir los fondos hasta la cuenta de tu negocio (menos la tasa de intercambio).

Muchos sistemas de TPV son grandes y aparatosos. Un datáfono, también conocido como terminal punto de venta (TPV), es un dispositivo que interactúa con tarjetas de pago para hacer transferencias electrónicas. Algunos datáfonos pueden llegar a costar cientos de euros. El software TPV es la interfaz empleada por el vendedor para aceptar el pago con tarjeta.

Fuentes de ingresos en el negocio de las tarjetas de crédito

Al tratarse de un producto que corre por las redes de tarjetas, genera el siguiente listado de ingresos (acá, enfocamos en los ingresos para el emisor y procesador):

• Comisiones por servicio: Varían según la entidad, el tipo de tarjeta y las promociones vigentes. Pueden ser cargos por emisión, renovación, reimpresión de la tarjeta, impresión de adicionales o mantenimiento de cuenta. Eso es definido por el banco emisor de la tarjeta y no necesariamente van a ser cobradas.
• Refinanciación de las compras: consiste en modificar las condiciones originales del crédito. Por ejemplo, la cuotificación del resumen al volver a diferir el pago total con más intereses según planes de pago propuestos por la red de tarjetas. Es utilizado frecuentemente en Argentina, México y en Brasil conocido como “parcelamento”.
• Revolving: Cuando el tarjetahabiente hace un pago del estado de cuenta que se encuentra entre el pago mínimo y por debajo del pago total, generando una refinanciación sobre los importes no abonados. ¡Este es uno de los ingresos más importantes para el emisor de las tarjetas!
• Interchange fee (o tasa de intercambio): Son las comisiones que los bancos emisores de tarjetas de crédito o débito cobran a los comercios por cada transacción realizada con la tarjeta. Generalmente es del 1,5% pero a partir de estos factores puede variar.

El "interchange fee" en detalle

Las tasas de intercambio son comisiones por transacciones que tienes que pagar al banco emisor cada vez que un cliente compra en tu tienda con una tarjeta de débito o crédito. En otras palabras: al momento de pagar las transacciones, el banco adquirente le transfiere al comercio deduciendo la tasa de intercambio del monto de la transacción. Esto sucede por cada transacción.

El interchange fee puede variar según diferentes factores, y estos son algunos:

• El tipo o rubro del comercio (no es lo mismo una cadena hotelera que un restaurante).
• El tipo de tarjeta (débito o crédito).
• Si la tarjeta es individual o corporativa (las tarifas corporativas suelen ser más altas).
• Si la transacción se realizó de forma digital o presencial (las compras online traen tarifas más altas que las realizadas en puntos físicos).
• Por arreglos específicos de grandes comercios con gran volumen de transacciones (más transacciones, menor tasa).

En Argentina, el Banco Central dispuso en 2017 la fijación de un tope máximo a las tasas de intercambio para incentivar la aparición de nuevos ingresantes al mercado de la adquirencia. Es decir, para que cada vez más comercios opten por cobrar con estos medios de pago, establecieron un tope máximo del interchange fee que pueden cobrar por cada transacción realizada. El porcentaje de la tasa fue bajando año a año desde la disposición, hasta llegar actualmente a ser del 0,60% para las tarjetas de débito y del 1,30% para las tarjetas de crédito como máximo. Sin embargo, en el año 2017 había llegado a ser del 2%. ¡Sin dudas tienen una presencia protagónica en la región!

Tipos y características de las tarjetas de crédito

Las tarjetas de crédito son un gran instrumento de financiación a corto plazo, especialmente si sabes usarlas bien y lo haces con responsabilidad. Para entenderlo mejor, nada como saber el funcionamiento de una tarjeta de crédito clásica. Con una tarjeta de crédito clásica vas comprando a lo largo del mes sin que salga un solo euro de tu cuenta corriente. El banco es quien adelanta ese dinero, que después tú deberás devolver el día del mes que hayas pactado (normalmente será cerca del día de cobro).

Modalidades de pago

Existen distintos tipos de tarjetas de crédito que se pueden contratar con una entidad bancaria. En cuanto a la forma de pago, todas las tarjetas de crédito permiten pagar y devolver el crédito en un único pago sin intereses. Pero también existe otra modalidad diferente, las tarjetas revolving, que automáticamente aplazan el pago y lo dividen en cuotas. Las tarjetas de tipo revolving se caracterizan por tener una modalidad de pago flexible. Según el Banco de España, “te permiten devolver el crédito de forma aplazada mediante el pago de cuotas periódicas que varían en función de las cantidades dispuestas”. Esto significa que el usuario puede fijar el importe de la cuota de acuerdo con los límites que proponga la entidad bancaria.

Tipos de tarjetas según el emisor

Las tarjetas de crédito están vinculadas a entidades bancarias, pero no todas las tarjetas las emiten los bancos. Encontramos dos tipos de tarjetas dependiendo de su emisor:

• Tarjeta de crédito universal: Son las tarjetas de crédito que emiten los bancos y que operan con compañías como VISA o Mastercard, las dos grandes empresas tecnológicas que procesan los pagos.
• Tarjeta de crédito privada: Este tipo de tarjetas de crédito las emiten entidades financieras, que pueden ser o no bancos. Cuentan con las características de pagos de las tarjetas de crédito pero a diferencia de las tarjetas universales sólo pueden usarse en establecimientos o redes de comercios concretos. Una cadena comercial o comercio suele emitir este tipo de tarjetas.

Conceptos clave al usar una tarjeta de crédito

Al solicitar una tarjeta de crédito en la entidad bancaria se recibe lo que popularmente se conoce como “dinero de plástico”, pero también se adquiere un contrato con la entidad bancaria. Hay una serie de conceptos que se tienen que tener en cuenta al utilizar una tarjeta de crédito:

• Cuotas: Es el valor establecido a pagar. Este valor puede pagarse en una sola cuota o en varias. Si se eligen varios pagos, traen asumidos una tasa de interés.
• Intereses: Es el valor adicional que el banco cobra por realizar el préstamo. Si el crédito se devuelve en un solo pago y en la fecha pactada con la entidad, no hay intereses.
• Límite de crédito o cupo: Es el límite máximo de crédito de dinero que se puede gastar con la tarjeta de crédito.
• Saldo: Es el dinero del crédito que se dispone y aún no se ha gastado.
• Comisiones: Son cobros adicionales que el banco o entidad financiera puede cobrar por contratar una tarjeta de crédito o por usarla.
• Fecha de facturación: Extracto de la tarjeta de crédito. Es el resumen detallado de los movimientos que ha tenido la tarjeta de crédito durante un periodo. En el extracto pueden verse las transacciones, el valor que se debe pagar e incluso la tasa de interés que se aplica a las cuotas. También un avance del valor a pagar de la siguiente cuota.

Ventajas y desventajas de las tarjetas de crédito

Además de poder disponer de un dinero prestado y poder pagarlo a plazos, hay una serie de ventajas que se adquieren al contratar una tarjeta de crédito:

• Acceso a descuentos.
• Seguros de viaje.
• Seguro contra fraude. De forma habitual, las tarjetas de crédito incorporan un mayor nivel de protección frente al fraude en comparación con las tarjetas de débito. Esto quiere decir que tu responsabilidad declina si eres víctima de un fraude.
• Realizar compras seguras por internet.
• Compras en el extranjero.
• Recompensas por uso.
• Pagos con el móvil.

La principal desventaja de una tarjeta de crédito de empresa es que si no se gestiona de manera adecuada puede traer problemas.

Tarjetas de crédito de empresa

La tarjeta de crédito de empresa es una tarjeta de crédito que se utiliza en el ámbito empresarial. Existen varios tipos de tarjetas de crédito de empresa, dependiendo del tamaño de tu negocio y de para qué la necesites.

Tipos de tarjetas de empresa

• Tarjetas de crédito corporativas: son tarjetas de crédito para empresas más grandes y suelen tener límites de crédito más altos.
• Tarjetas digitales: son tarjetas de crédito que solo están disponibles en formato digital.
• También existen las tarjetas de prepago para empresas, que no tienen un límite de crédito.

Beneficios para empresarios y trabajadores

La principal ventaja para los empresarios es que la tarjeta de crédito de empresa les permite llevar un control preciso de los gastos de la empresa. La tarjeta de crédito de empresa para empleados les permite a tus trabajadores realizar pagos relacionados con su trabajo. Todos estos beneficios extra te pueden ayudar a reducir los costes operativos.

Ejemplos de tarjetas de crédito empresariales

A continuación, se presenta una tabla comparativa de algunas tarjetas de crédito empresariales mencionadas en el texto:

Consideraciones al elegir una tarjeta de crédito de empresa

Para elegir una buena tarjeta de crédito de empresa debes tener en cuenta varios factores:

• Límites de crédito: debes ajustar el límite de tu tarjeta para cubrir los gastos mensuales de tu empresa, pero sin correr ningún riesgo.
• Costes asociados a la tarjeta: algunas tarjetas tienen costes asociados, como tasas de mantenimiento o comisiones por pagos atrasados.
• Según el uso que le vayas a dar: elige una tarjeta que se ajuste al uso que le vas a dar. Si tienes gastos frecuentes y grandes te convendrá usar una tarjeta con un límite de crédito más alto.

Cómo encontrar un sistema de procesamiento de tarjetas para tu negocio

Para la mayoría de las empresas, aceptar pagos con tarjeta de crédito es imprescindible. La aceptación de tarjetas de crédito abre una amplia base de clientes: 4800 millones de tarjetas Visa circulaban por todo el mundo en 2024. Hoy en día, con empresas como Square, es muy fácil empezar a aceptar tarjetas de crédito en tu negocio. De hecho, lo único que necesitas es tu smartphone o iPad.

Pasos para implementar un sistema de procesamiento de tarjetas

1. Elige un proveedor de servicios de pago (PSP): Un PSP conecta empresas, clientes, instituciones financieras y redes de tarjetas para procesar los pagos electrónicos. A la hora de seleccionar un PSP, las empresas deben tener en cuenta los siguientes factores: tendencias del mercado, soporte técnico, personalización y escalabilidad, opiniones de clientes y expertos, y funcionalidades disponibles.
2. Configura una cuenta de comerciante: Una cuenta de comerciante es una cuenta bancaria especializada que una empresa utiliza para aceptar pagos con tarjeta de crédito y débito. Actúa como intermediario, que retiene fondos de las transacciones con tarjeta antes de transferirlos a la cuenta bancaria de la empresa. Algunos PSP, como Stripe, incluyen la cuenta de comerciante en sus servicios, lo que elimina la necesidad de que las empresas establezcan su propia cuenta de comerciante.
3. Integrar una pasarela de pagos: Una pasarela de pagos es una tecnología que utilizan las empresas para aceptar compras con tarjeta de débito o crédito de los clientes. Facilita la comunicación entre el sitio web de la empresa y el banco adquirente y transmite de forma segura la información sensible del pago. Al elegir una pasarela de pagos, las empresas deben considerar las funcionalidades de seguridad, la facilidad de integración, los beneficios del comercio unificado, la experiencia de usuario y el rendimiento.
4. Adquiere hardware y software para las transacciones en persona: A la hora de seleccionar el hardware y el software para las transacciones en persona, ten en cuenta la durabilidad, la facilidad de uso, la compatibilidad con diferentes tipos de tarjetas (p. ej., con chip, banda magnética, NFC) y la duración de la batería de los dispositivos móviles.
5. Tenga en cuenta el cumplimiento de la normativa y la seguridad: Utiliza prácticas de seguridad y cumplimiento de la normativa para estar al día de los requisitos normativos y las normas del sector, como actualizaciones periódicas relativas al cumplimiento de la normativa PCI DSS, un plan de respuesta ante incidentes y formación continua para empleados.

Costos asociados al procesamiento de tarjetas

Todos los procesadores de pagos tienen un coste. Sin embargo, el coste que implica no acaba aquí. Las comisiones para aceptar pagos con tarjetas Fees se dividen en tres partes: la comisión por procesamiento, la tasa de intercambio y la cuota de evaluación. Los precios pueden variar según modelos de tarifa fija, intercambio-plus o basados en suscripciones.

Si aceptas pagos con tarjetas en tu comercio físico, un lector de tarjetas, una impresora de tickets, más el coste mensual puede acabar costándote caro. La alternativa es utilizar un móvil para aceptar pagos vía códigos QR en tu tienda. Esto no sólo te permitirá ahorrar, sino que también te ayudará a liberar espacio en tu tienda, y a evitar colas de espera en caja ya que puedes ser 100% móvil.

Tipos de pagos con tarjeta de crédito

No todos los pagos con tarjeta de crédito se hacen con el mismo mecanismo de pago. A medida que la tecnología avanza, los clientes tienen más opciones para usar tarjetas de crédito.

• Transacciones con banda magnética: Este método consiste en pasar una tarjeta por un lector de tarjetas que lee la banda magnética en el reverso de la tarjeta. Este tipo de transacción, que se usa en los sistemas de punto de venta (sistema POS), es cada vez menos popular por motivos de seguridad.
• Transacciones con tarjeta con chip EMV: Las tarjetas con chip EMV (Europay, Mastercard y Visa) se insertan en un lector. El chip se comunica con el terminal para autenticar la transacción. Este tipo de transacción es habitual en muchas regiones, especialmente donde existen medidas de seguridad rigurosas en torno a las transacciones con tarjeta física.
• Transacciones sin contacto: En las transacciones sin contacto se usa la tecnología de comunicación de campo cercano (NFC) o de identificación por radiofrecuencia (RFID); estas tecnologías permiten acercar la tarjeta a un lector sin que haya contacto directo. Este tipo de transacción es popular en entornos que priorizan la velocidad y la comodidad, como el comercio minorista y el transporte público.