El Estudio de Viabilidad para tu Negocio: Guía Completa para Emprendedores

Emprender la aventura de montar una empresa siempre conlleva riesgos, y más en tiempos de incertidumbre económica. Por ello, antes de iniciar la puesta a punto de una sociedad mercantil, realizar una evaluación en profundidad de las oportunidades, amenazas y riesgos en diferentes escenarios que puede afrontar la empresa es de especial utilidad para poder afrontar con éxito aquellas situaciones difíciles que con mucha seguridad afrontará el negocio.

Esa evaluación se conoce como análisis de viabilidad de un negocio. Como primer paso, es recomendable hacer un estudio sobre la viabilidad de tu negocio. Para ello, tienes que hacerte unas simples preguntas.

¿Qué es un Estudio de Viabilidad y por qué es Crucial?

El estudio de viabilidad es un análisis detallado que se realiza para comprobar si un proyecto o una idea pueden convertirse en realidad. Su objetivo principal es evaluar la viabilidad del negocio, analizando tanto la situación actual como el futuro deseado. De este modo, los promotores de la idea o proyecto pueden identificar posibles problemas o riesgos antes de tener que enfrentarse a ellos de forma real o llegar a comprometer recursos significativos.

Un plan de viabilidad o plan de empresa es un documento que en el que se desarrolla un proyecto empresarial. Permite conocer sus debilidades y fortalezas, así como sus necesidades financieras. Este análisis es crucial para solicitar la financiación de ayudas públicas y privadas, ya que demuestra que el proyecto tiene una base sólida y capacidad para superar desafíos económicos. Además, reduce riesgos y garantiza decisiones informadas.

Evidentemente, ningún documento sobre el papel te puede servir para cubrir la enorme casuística por la que una empresa atraviesa a lo largo de sus primeros meses de vida. Pero un análisis de viabilidad como mínimo garantizará una aproximación de las circunstancias por las que puede atravesar el negocio y poder establecer un mecanismo temprano de actuación ante ellas.

Factores Clave en el Análisis de Viabilidad

La respuesta a la pregunta sobre la viabilidad de un negocio se determina mediante un estudio que debe tener en cuenta aspectos técnicos, económicos, de mercado, legales y organizacionales. En un estudio de viabilidad se analizan una serie de factores determinantes a la hora de poner en marcha un proyecto. Además de estas cuestiones, el estudio de viabilidad de un proyecto puede incluir otros aspectos más específicos, como la viabilidad legal, la operativa, la organizacional o la sostenibilidad.

En cada uno de los puntos expuestos anteriormente, para que el análisis de viabilidad de una empresa esté debidamente realizado, debe señalar el tipo de producto o servicio que va a ofrecer el negocio, el público objetivo al que pretende dirigirse dentro del mercado y el proceso productivo más adecuado y eficiente para llevarlo a cabo.

¿Qué debe contener un Plan de Viabilidad y cómo se elabora?

Para elaborar un plan de viabilidad, es necesario combinar análisis, estructura y proyecciones. A continuación, presentamos los apartados clave que debe incluir un plan de viabilidad completo y cómo se desarrollan paso a paso.

1. Resumen Ejecutivo y Definición del Proyecto

El resumen ejecutivo es el primer apartado del documento y proporciona una visión general del proyecto. Aquí se resumen los datos básicos, los objetivos, la inversión requerida y los resultados esperados. Lo óptimo es desarrollar este apartado una vez finalizado el resto, incluyendo los datos más importantes de todo el plan.

No todo el mundo está capacitado para ser emprendedor. Por ello, antes de elaborar un plan de viabilidad de una empresa, es aconsejable realizar un autodiagnóstico para evaluar la actitud emprendedora.

2. Análisis del Mercado y Situación Actual

Un estudio de mercado es clave para conocer la acogida que pueden tener nuestros bienes o servicios en el mercado. El análisis del mercado se realiza para comprender el entorno competitivo, la demanda y las oportunidades del negocio.

Se debe realizar un análisis DAFO (Debilidades, Amenazas, Fortalezas y Oportunidades) o PESTEL (Factores Políticos, Económicos, Sociales, Tecnológicos, Ecológicos y Legales), una herramienta clave para evaluar la situación actual de la empresa y definir el escenario futuro. Además, nos ayudará a realizar el DAFO, que permite al emprendedor analizar la realidad de su empresa, marca o producto, para poder tomar decisiones de futuro.

Además, este análisis debe incluir proyecciones de crecimiento, una descripción de la actividad empresarial y las posibles soluciones para aquellos factores que son negativos para la viabilidad, al igual que las debilidades y amenazas de esta.

Preguntas Clave para el Análisis de Mercado:

• ¿Qué valor extra puede ofrecer mi producto o servicio respecto a lo que ya existe en el mercado? Se trata de identificar las fortalezas y ventajas de tu producto por las que los futuros clientes te elegirían a ti como marca en vez de a la competencia. En este sentido, tu empresa debe proporcionar un valor real, algo que sea tangible, como una mayor comodidad, más rapidez, más fiabilidad, eficiencia, etc.
• ¿Quién es tu público objetivo? Después de conocer tu valor diferenciador en el mercado, es importante que descubras qué tipo de clientes estarían dispuestos a pagar por tus productos o servicios y si ese público potencial es suficientemente amplio como para mantener tu negocio. Para ello tienes que realizar investigaciones a nivel demográfico, actitudinales (preocupaciones, ideologías, gustos) y su comportamiento en Internet.
• ¿Cómo es mi competencia? Debes conocer bien a tus competidores en el mercado, saber cómo prestan el servicio y sus precios, ya que te ayudará a detectar posibles mejoras para tu negocio. Además, tendrás que comprender cómo están organizados, si por asociaciones empresariales o por consorcios.
• ¿Cómo está el mercado donde voy a comercializar mi producto? Debes realizar una investigación de mercado para saber si está estancado, si existe potencial de crecimiento, si está muy saturado o si, por el contrario, hay poca competencia.
• ¿En qué época del año voy a vender más? Todos los negocios tienen estacionalidad, por lo que existen picos y bajadas en las ventas de sus productos y servicios.

3. Organización, Recursos Humanos y Capacidad Operativa

En este apartado se define la organización y recursos humanos necesarios para ejecutar el proyecto. Se especifican las funciones de cada miembro del equipo y la capacidad operativa de la empresa para cumplir con sus objetivos. También es imprescindible señalar dónde se va a localizar la empresa y el número de empleados con los que va a contar. La empresa tiene que captar el talento y los trabajadores necesarios para el desarrollo de su proyecto empresarial.

Elementos Clave:

• Organigrama: Distribución del equipo según responsabilidades.
• Recursos Humanos: Número de empleados, perfiles profesionales y habilidades clave.
• Capacidad Operativa: Proyección de instalaciones, ventas o producción. La empresa tiene que estar preparada para satisfacer la demanda de sus bienes o servicios.

4. Proceso Productivo y Operaciones

El proceso productivo detalla cómo se llevará a cabo la operación, desde la producción hasta la entrega del producto o servicio. Esto incluye la infraestructura necesaria (página web) y diferentes procesos logísticos.

5. Estructura Financiera y Viabilidad Económico-Financiera

La viabilidad financiera es otro de los aspectos fundamentales a la hora de evaluar si un proyecto es factible. En este punto, el estudio de viabilidad analiza cuestiones como los costes operativos, los ingresos estimados, el flujo de caja, la rentabilidad global y los riesgos financieros asociados, teniendo en cuenta los recursos disponibles y las potenciales fuentes de financiación.

La estructura financiera del proyecto debe detallar la inversión necesaria, las fuentes de financiación ajena y los recursos propios. Además, se deben realizar proyecciones a medio y largo plazo para evaluar la viabilidad económica y demostrar la rentabilidad del negocio (ROI).

Uno de los apartados más importantes en todo análisis de viabilidad es el plan de viabilidad económica y financiera de nuestra empresa. En las inversiones necesarias se debe aportar información más pormenorizada que la que venga en el apartado presupuesto. En esta parte se detalla qué parte de dicho presupuesto serán aportaciones por parte de los propios socios (fondos propios) y qué parte será financiada por terceros (capital ajeno).

Al igual que se hace ese ejercicio con la cuenta de resultados, deberá realizarse también con el balance de situación de la empresa en cuanto al hipotético cierre del ejercicio de los tres primeros años para reflejar cómo sería la evolución de la situación patrimonial del negocio en los primeros años de vida.

Otro de los requisitos indispensables para que un negocio sea fructífero, es que este retorne la inversión iniciada más una cantidad extra que es el tipo de interés. Finalmente, todo negocio debe incorporar una estimación de su umbral de rentabilidad o break even en su plan de viabilidad.

El punto de nivelación se refiere a la estimación de la cantidad de bienes o servicios que la empresa debe producir y/o vender para garantizar que los ingresos obtenidos cubran los costes o los superen. Es decir, el volumen de negocio mínimo para que la empresa pueda obtener beneficios. Gracias a estos indicadores financieros se podrán analizar los estados financieros de la empresa en un periodo determinado y hacer un seguimiento del cumplimiento del plan de viabilidad.

Elementos Clave:

• Inversión Inicial: Infraestructura, recursos humanos y tecnología.
• Fuentes de Financiación: Recursos propios, créditos bancarios y solicitar ayudas públicas.
• Proyecciones Financieras: Un presupuesto de varios años, así como el análisis de ingresos, costes fijos y variables, rentabilidad neta y punto de equilibrio.

Matriz de Análisis de Viabilidad

La matriz de análisis de viabilidad consiste en una tabla que se basa en dos ejes: factibilidad e impacto del proyecto. En lo que respecta al impacto, debemos señalar que este se refiere al efecto esperado que tendrán las medidas que se indiquen que se van a aplicar o que se pueden aplicar en nuestra idea de negocio.

A su vez, ese plan de viabilidad de una empresa debe incluir un análisis DAFO -parte imprescindible de un plan de negocio- y una matriz de viabilidad junto con el plan económico-financiero.

Una buena presentación de nuestro negocio es clave para conseguir inversores que financien nuestra empresa y proyectos empresariales.

Ejemplo de Plan de Viabilidad: Proyecto de Energía Solar

En un proyecto empresarial centrado en la instalación de sistemas de energías renovables, específicamente energía solar, en hogares y Pymes. La propuesta busca ofrecer soluciones sostenibles que reduzcan el coste energético y promuevan la transición hacia modelos más respetuosos con el medio ambiente. Con una estructura financiera inicial de 120.000 euros, esta empresa tiene como objetivo alcanzar ingresos de 200.000 euros en tres años y una rentabilidad sostenida a largo plazo.

Resumen Ejecutivo

Propuesta de valor:

• Instalaciones rápidas y adaptadas a las necesidades específicas de cada cliente.
• Uso de tecnologías de última generación que optimizan la captación de la radiación solar.
• Asesoría personalizada en eficiencia energética y acceso a incentivos fiscales para solicitar ayudas.

Análisis del Mercado

El mercado de las energías renovables en España se encuentra en un momento de crecimiento exponencial. La demanda de soluciones sostenibles, como la energía solar, se ha disparado debido a factores clave:

• Situación Actual: El aumento de hasta un 40% en el precio de la electricidad en los últimos dos años ha incentivado a empresas y hogares a buscar alternativas que permitan un ahorro a largo plazo. Además, las políticas gubernamentales promueven la adopción de sistemas fotovoltaicos mediante ayudas y subvenciones.

Análisis DAFO del Proyecto de Energía Solar

Fortalezas: Demanda creciente de energía solar, tecnología avanzada, asesoría personalizada, acceso a incentivos fiscales.
Oportunidades: Aumento de precios de electricidad, políticas gubernamentales de apoyo, concienciación ambiental.
Debilidades: Inversión inicial elevada, posible fluctuación en precios de componentes, necesidad de personal especializado.
Amenazas: Cambios en políticas gubernamentales, competencia intensa, evolución tecnológica rápida.

Organigrama y Operativa

La organización y recursos humanos estarán diseñados para garantizar una capacidad operativa eficiente en cada etapa del proyecto, desde la presentación del proyecto hasta la instalación final. En el caso del ejemplo:

• Director General: Responsable de la gestión global del negocio, estrategia y relaciones con proveedores e inversores.
• 2 Técnicos de Instalación: Ejecutarán los proyectos de instalación de paneles solares, asegurando calidad y cumplimiento de plazos.
• 1 Comercial: Encargado de la captación de clientes, elaboración de presupuestos y presentación del proyecto a empresas y particulares.
• 1 Administrativo: Responsable de la facturación, gestión de subvenciones y uso de herramientas como la factura electrónica para optimizar procesos administrativos.

Operativa Inicial: Capacidad de Instalación de sistemas fotovoltaicos en 10 viviendas o pymes al mes en el primer año, con capacidad para crecer a 15 proyectos mensuales en el segundo año.

Viabilidad Económico-Financiera

El éxito de cualquier plan de viabilidad depende de contar con una estructura financiera sólida y recursos adecuados para poner en marcha el proyecto.

Inversión Necesaria:

• Total requerido: 120.000 euros.
• Desglose:
  • Adquisición de materiales: 70.000 euros.
  • Herramientas y equipamiento: 20.000 euros.
  • Gastos de personal inicial: 15.000 euros.
  • Marketing y comercialización: 15.000 euros.

Fuentes de Financiación:

• Capital propio: 60.000 euros aportados por los socios fundadores.
• Financiación ajena: 60.000 euros mediante un préstamo a tres años con un tipo de interés del 3,5%.
• Ayudas y Subvenciones: Se trabajará en solicitar ayudas regionales y europeas que promuevan el uso de energías renovables.

La viabilidad económica del proyecto se sostiene en proyecciones realistas de ingresos y gastos, evaluando el retorno de la inversión (ROI) y la rentabilidad neta a medio y largo plazo:

*Punto de equilibrio: Se alcanzará en el mes 12, cuando los ingresos igualen los gastos iniciales de inversión.