Depósitos a Plazo Fijo para PYMES: Estrategias para Maximizar la Rentabilidad de tu Tesorería

¿La liquidez en tu negocio se queda inmóvil en la cuenta corriente? Pues ese dinero puede generarte ganancias mientras sigues utilizándolo en tu día a día. Los depósitos bancarios son una modalidad de ahorro pensada para el medio y largo plazo cuya remuneración varía en función del saldo depositado y/o el tiempo que se mantenga el dinero en el banco. Saber cómo funcionan estos productos es vital para no perder valor con la inflación.

¿Qué es un Depósito a Plazo Fijo y Cómo Funciona?

Un depósito es una operación en la que una entidad financiera custodia el dinero de un cliente. El banco remunera al cliente por tener inmovilizado su dinero, según el plazo y la cantidad acordados. En pocas palabras, es un producto bancario en el que un particular presta una cantidad de dinero a una entidad financiera durante un tiempo determinado. A cambio, la entidad abona intereses. Un depósito a plazo fijo es un producto financiero que consiste en depositar una cantidad de dinero en un banco durante un plazo determinado a cambio de un tipo de interés fijo. También se conoce como depósito bancario, imposición a plazo fijo, depósito a plazo o depósito.

El tipo de interés determina la remuneración fija establecida en el contrato y será constante durante todo el plazo. Ofrece una remuneración fija y es de bajo riesgo. Al contratar un depósito, un particular pone su dinero a disposición de una entidad financiera a cambio de que esta lo custodie y se lo devuelva con intereses. La rentabilidad se abonará una vez pasado el periodo establecido o se hayan cumplido las condiciones exigidas por la entidad. Al vencimiento del depósito se devuelve el capital inicial junto con los intereses devengados durante el plazo acordado (menos la retención fiscal, si esta aplicase).

Características Clave de los Depósitos a Plazo Fijo

Las principales características de los depósitos a plazo son:

• Remuneración fija: Ofrecen una remuneración fija que se detalla en el contrato entre el particular (persona que contrata el depósito a plazo fijo) y la entidad bancaria que lo ofrece. Es decir, el tipo permanece fijo, por tanto, la rentabilidad siempre es la misma. El usuario sabe desde antes de firmar el contrato la rentabilidad que obtendrá en función del dinero depositado.
• Capital no disponible: El capital no se puede utilizar hasta la fecha de vencimiento del contrato. En los depósitos a plazo fijo el cliente no puede usar el dinero ingresado hasta la fecha de vencimiento, es decir, que no tendrá acceso a ese capital durante la vida del producto.
• Bajo riesgo: Tienen un indicador de riesgo de 1 sobre 6 y hasta 100.000,00 € por depositante y banco están cubiertos por el Fondo de Garantía de Depósitos del país de la entidad. Los depósitos a plazo fijo son productos financieros de bajo riesgo, lo que quiere decir que son bastante seguros y es difícil que las personas que los contratan pierdan su dinero. Son considerados una opción segura para invertir los ahorros, ya que garantizan la devolución del capital más los intereses generados. Además, los depósitos a plazo fijo dentro de la Unión Europea están protegidos por el Fondo de Garantía de Depósitos, que cubre hasta 100.000 euros por titular y entidad.
• Intereses altos: Pueden ofrecer tipos competitivos según el mercado y la entidad. La rentabilidad que se obtiene suele ser más alta que la de otros productos con bajo riesgo, como las cuentas remuneradas. En general, los depósitos a plazo fijo suelen tener intereses más altos que otros productos de ahorro similares.
• Sin operativa: Con los depósitos el titular no puede domiciliar nóminas ni recibos, tener tarjetas asociadas ni hacer transferencias a otras cuentas bancarias. Se trata de un producto con un único fin, generar beneficios, por lo que carece de cualquier tipo de operativa mientras esté activo.
• Otros tipos de remuneración (no monetaria): En vez de intereses, algunos ofrecen un bien a cambio del dinero depositado, por ejemplo, un televisor. Estos depósitos se conocen como depósitos en especie.

Factores que Influyen en la Rentabilidad de los Depósitos

Los intereses que ofrecen los depósitos a plazo fijo no se establecen de forma arbitraria. Estos son los factores principales que influyen en los tipos de interés:

• Política monetaria del BCE: La política monetaria del Banco Central Europeo (BCE) es el factor con mayor peso. Cuando el BCE sube sus tipos de referencia, los bancos pueden obtener más rendimiento por el dinero que captan de los particulares, lo que les permite trasladar parte de ese beneficio al cliente en forma de intereses más altos. Cuando los tipos bajan, sucede lo contrario: las entidades reducen progresivamente la remuneración de sus depósitos porque el margen que obtienen con esos fondos también disminuye.
• Inflación: La inflación también desempeña un papel relevante, aunque de forma indirecta. Si los precios suben con fuerza, los ahorradores buscan opciones que al menos compensen esa pérdida de poder adquisitivo, y los bancos lo saben. En un entorno inflacionario, las entidades tienden a mejorar sus ofertas para evitar que el dinero de los particulares se traslade a otros productos o competidores.
• Oferta y demanda: Los ahorros disponibles en el mercado y la necesidad de financiación de las entidades pueden influir en los tipos que ofrecen.
• Competencia entre entidades: La competencia entre entidades es otro motor importante de los tipos de interés. Los bancos digitales y las plataformas de intermediación como Raisin han intensificado la pugna por captar ahorro en los últimos años, obligando a muchas entidades tradicionales a mejorar sus condiciones.
• Necesidad de liquidez del banco: Una entidad que necesite captar fondos para financiar su actividad crediticia estará dispuesta a ofrecer tipos más generosos que otra que ya cuente con liquidez suficiente.
• Plazo del depósito: El plazo del depósito condiciona directamente el tipo ofrecido. Los productos a mayor vencimiento suelen pagar intereses superiores porque el banco dispone del dinero durante más tiempo y puede destinarlo a operaciones más rentables.
• Importe depositado: El importe depositado puede marcar diferencias. Algunas entidades reservan sus mejores condiciones para cantidades elevadas, mientras que otras aplican el mismo tipo independientemente del volumen. El importe mínimo a depositar suele ser de 5.000 euros.

Cómo Elegir el Mejor Depósito a Plazo Fijo para tu PYME

Cada depósito bancario a plazo fijo ofrece unos términos y condiciones que se detallan en el contrato entre las dos partes. Es importante que analices bien los siguientes aspectos cuando busques el mejor depósito para tu negocio:

• Rentabilidad (TAE): Es el aspecto más importante que se debe tener en cuenta, puesto que cualquier PYME que quiera contratar un depósito a plazo fijo busca ganar dinero. Tienes que revisar la TAE, dado que el TIN no incluye todos los gastos y comisiones, si los hubiera. También hay que prestar atención, en la medida de lo posible, a la forma en que puede afectar la inflación a la rentabilidad del producto.
• Plazo: La duración del depósito acordada con la entidad. Otro factor que influirá en la rentabilidad es el plazo de devolución del depósito a plazo fijo. Cuanto más prolongado sea éste, más beneficios dará. Si crees que puedes necesitar acceder a tu dinero antes del plazo establecido, puede que otro producto se adapte mejor a tu perfil, como una cuenta de ahorro para la liquidez a corto plazo.
• Importe mínimo y máximo: La mayoría de los depósitos a plazo fijo suelen establecer importes remunerados mínimos y máximos, es decir, cantidades por debajo y por encima de las cuales no ofrecen ningún tipo de beneficio. El importe mínimo suele ser de 5.000,00 € y el importe máximo de 100.000,00 €. Todo lo que esté por debajo del importe mínimo o por encima del importe máximo queda fuera del depósito bancario a plazo fijo. El importe máximo de protección cubierta por el Fondo de Garantía de Depósitos del país de la entidad es de 100.000,00 € por depositante y banco.
• Cancelación anticipada: Nadie abre un depósito a plazo fijo pensando en que tendrá que recuperar el dinero antes del plazo de devolución establecido, pero todo el mundo puede sufrir un imprevisto monetario que le fuerce a cancelar el producto. Es la posibilidad de cancelar el contrato, según las condiciones de cada entidad. Eso sí, lo habitual es que la entidad tenga una penalización para estos casos, que suele ser la eliminación de la bonificación al cliente, de forma total o parcial.
• Renovación automática: Algunos depósitos a plazo fijo incluyen en su contrato una cláusula de renovación automática que se activa al finalizar el periodo de duración del producto establecido en primera instancia, a menos que el titular comunique por adelantado lo contrario. Se renueva con el tipo de interés vigente en ese momento, que puede ser superior o inferior al ofrecido cuando se contrató el depósito por primera vez.

Ofertas Destacadas de Depósitos a Plazo Fijo (Mayo 2026)

El mercado de los depósitos a plazo fijo empieza a sentir las turbulencias del conflicto sin resolver de Oriente Próximo. El fantasma de la inflación asoma en el horizonte y los bancos son conscientes de que los ciudadanos y las empresas buscan más que nunca refugios para que sus ahorros no se deprecien. De entre todos los que han incrementado sus intereses en mayo de 2026, el aumento más importante lo ha llevado a cabo Mano Bank (Raisin) en su depósito a 12 meses, que ha subido 0,34 puntos porcentuales hasta situarse en el 2,94% TAE. De media, el mercado de los depósitos a plazo fijo ha aumentado su rentabilidad en el mes de mayo 0,15 puntos porcentuales.

A continuación, presentamos algunas de las opciones más rentables disponibles en el mercado español y europeo, relevantes tanto para particulares como para PYMES que buscan optimizar su tesorería.

Depósitos a 3 Meses

Entre los depósitos a plazo fijo a 3 meses, Banco BiG, de Portugal, ofrece el depósito más rentable con una TAE del 3,25%, dirigido exclusivamente a nuevos clientes y exigiendo una inversión mínima de 10.000 euros. Cetelem, en España, permite invertir desde solo 1 euro con una TAE del 2%. EBN Banco, en España, paga un 2% TAE desde 5.000 euros.

Depósitos a 6 Meses

En el segmento de los 6 meses, Banco BiG, de Portugal, lidera la lista con una TAE del 2,75% para nuevos clientes con una inversión mínima de 10.000 euros. EBN Banco, en España, abona el 2,25% desde 5.000 euros, y MyInvestor ofrece hasta un 2% TAE con carteras automatizadas. Openbank, desde España, ofrece un 2,01% TAE y exige domiciliar nómina o ingresos mensuales de mínimo 600 euros. Cabe destacar que EBN Banco (Banco Español de Negocios) ha incrementado la rentabilidad de sus depósitos a plazo fijo Sinycon Plus a 6 meses, ofreciendo un 2,25% TAE (2,23% TIN). Este producto financiero está dirigido a particulares y empresas que desean inmovilizar una cantidad de dinero a cambio de un rendimiento preestablecido. La diferencia más notable con el resto de depósitos del mercado es que los depósitos Sinycon Plus no pueden ser cancelados anticipadamente.

Banco Santander ha lanzado depósitos con un TAE de hasta el 2% a seis meses para clientes con un alto grado de vinculación y que inviertan a partir de 50.000 euros. Para saldos superiores a 15.000 euros, ofrece un 1,75% TAE a seis meses. Banca March, por su parte, ofrece hasta un 2,01% TAE y un 2% TIN en su depósito a 6 meses para nuevos clientes con importes desde 30.000 hasta 600.000 euros.

Depósitos a 12 Meses (1 Año)

Para depósitos a 12 meses, Mano Bank (Raisin) ha subido hasta el 2,94% TAE. SME Bank cuenta con un depósito a un año con un 2,89 % TAE. Self Bank, en España, revisa muy al alza su oferta y paga ahora el 2,75% TAE, desde el 1,80% anterior, a partir de un mínimo de 6.000 euros de aportación. En caso de invertir en fondos de inversión, el interés ascenderá hasta el 3%.

EBN Banco sube su depósito a 12 meses a una rentabilidad del 2,50% TAE desde 5.000 euros. Además, eleva al 3,10% TAE en sus Depósitos Combinados a 12 meses, que incluyen algún producto de inversión. Renault Bank, en Francia, ofrece el 2,47% TAE. MyInvestor ofrece hasta un 2% TAE a 12 meses si tienes carteras automatizadas con un mínimo de 150 euros.

Depósitos a Plazos Mayores (2 y 3 Años)

SME Bank (Raisin) ofrece un depósito a dos años con un 2,70 % TAE. Fjord Bank (Raisin) tiene un depósito a tres años con una TAE del 2,82 %. Haitong Bank (Raisin): depósito a dos años con un 2,76 % TAE y a tres años con un 2,83 % TAE. Younited (Raisin): depósito a dos años con un 2,66 % TAE y depósito a tres años con un 2,81 % TAE. BluOr Bank (Raisin): depósito a dos años con una TAE del 2,81 %.

EBN Banco, también en España, sube la rentabilidad y ofrece ahora el 2,60% TAE en su depósito a dos años. Cetelem, en España, aplica una importante subida en su depósito a 24 meses y abona el 2,78% TAE frente al 2,4% TAE anterior, desde 1 euro.

Tabla Comparativa de Depósitos a Plazo Fijo Destacados (Mayo 2026)

Los datos están actualizados a 7 de mayo de 2026 y pueden estar sujetos a cambios o condiciones específicas (ej. nuevos clientes, vinculación).

Depósitos a Plazo Fijo vs. Cuentas de Ahorro para Empresas

Tanto las cuentas de ahorro como los depósitos a plazo fijo son productos que generan intereses para sus titulares por ingresar dinero en ellos. Sin embargo, los depósitos suelen ofrecer tipos fijos que pueden ser superiores. Estas son las principales diferencias:

• Disponibilidad del capital: La diferencia crucial entre los depósitos a plazo fijo y las cuentas de ahorro tiene que ver con la disponibilidad de los fondos. En un depósito bancario a plazo fijo el capital no está disponible, es decir, no se puede usar el dinero hasta la fecha de vencimiento. Es posible cancelar el contrato de forma anticipada, aunque el banco puede aplicar una penalización. En cambio, en las cuentas de ahorro el capital se puede utilizar en cualquier momento, ofreciendo total flexibilidad a sus titulares para retirar e ingresar dinero en ellas cuando quieran.
• Plazos: Los depósitos bancarios a plazo fijo tienen una duración que se especifica en el contrato y suele ser de entre uno y cinco años. Las cuentas de ahorro no tienen un plazo fijo, o en otras palabras, son indefinidas, y la remuneración puede cambiar con el tiempo.
• Pagos: Los depósitos a plazo fijo pagan los intereses anualmente o al acabar el contrato, mientras que las cuentas de ahorro pueden pagar con más frecuencia, por ejemplo, de forma mensual o trimestral.

Fiscalidad de los Depósitos Bancarios en España para PYMES

Como era de esperar, es necesario declarar los depósitos, ya que tienen una retención fiscal. Los intereses generados por los productos de ahorro a largo plazo están sujetos a tributación en el impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF) como rendimientos del capital en la base imponible del ahorro. Para las empresas, se aplica el Impuesto de Sociedades.

Generalmente, la liquidación de intereses se realiza al vencimiento, por lo que en ese momento se deberá hacer frente a la retención por parte de Hacienda.

Los impuestos sobre los depósitos bancarios que se aplican actualmente a los rendimientos del capital son:

• 19% para los rendimientos de hasta 6.000 euros
• 21% si los ingresos se sitúan entre 6.000 y 50.000 euros
• 23% para el tramo entre 50.000 y 200.000 euros
• 27% para el tramo entre 200.000 y 300.000 euros
• 28% para rendimientos superiores a 300.000 euros

Alternativas a los Depósitos Bancarios para la Tesorería de PYMES

Existen varias alternativas a los depósitos bancarios que pueden ofrecer rendimientos diferentes o mayores, aunque también conllevan distintos niveles de riesgo. Algunas de estas alternativas incluyen, entre otras:

• Cuentas remuneradas: Ofrecen liquidez inmediata y un cierto tipo de interés, aunque generalmente más bajo que los depósitos a plazo fijo. Las cuentas remuneradas para empresas dan la posibilidad a cualquier clase de negocio de obtener ganancias sobre el dinero que van depositando en una entidad financiera. Son una opción segura para invertir los ahorros, ya que garantizan la devolución del capital más los intereses generados.
• Remuneración de cuenta: Es una alternativa innovadora frente a las cuentas remuneradas tradicionales para empresas y negocios. Esta bonificación se calcula sobre el saldo que los clientes tienen en sus cuentas de pago, y no siempre requiere contratar productos extra. Un ejemplo de esto es el Programa de Remuneración de Cuentas de Qonto, que recompensa a los clientes por utilizar activamente su cuenta de empresa Qonto y los servicios de pago asociados. El objetivo es fomentar el uso de los servicios de pago de Qonto ofreciendo recompensas económicas, ayudando a los clientes a reducir ciertos costes operativos y a optimizar su flujo de caja. El pago de la remuneración está condicionado a la realización de al menos cinco transacciones elegibles al mes, con un importe mínimo de un euro por transacción.
• Fondos de inversión: Permiten diversificar el riesgo y pueden ofrecer mayores rendimientos a largo plazo.
• Bonos del estado / Letras del Tesoro: Son títulos de deuda emitidos por el gobierno, considerados de bajo riesgo y con una rentabilidad predecible.
• Acciones: Invertir en el mercado de valores puede ofrecer altos rendimientos, pero también conlleva un mayor riesgo.
• ETFs: Los fondos cotizados o ETFs son fondos que negocian en la bolsa de valores como si fueran acciones.

Es importante recordar que toda inversión en Fondos de inversión conlleva riesgos, incluido el riesgo de ausencia de rentabilidad, pérdida del capital invertido y/o el riesgo de tipo de cambio para los productos denominados en divisa distinta del €. El valor de la inversión está sujeto a fluctuaciones de mercado y la rentabilidad finalmente obtenida puede diferir de la expresada en la Tasa Interna de Rentabilidad (“TIR”) o T.A.E. como consecuencia de los cambios que pudieran producirse en los activos mantenidos en cartera o la evolución de mercado de los tipos de interés y del crédito de los emisores y sin que esta sea un indicador fiable de resultados futuros o de la rentabilidad finalmente obtenida. Asimismo, rentabilidades pasadas no constituyen un indicador fiable de rentabilidades futuras.