Guía Completa de Subvenciones y Ayudas para Autónomos: Impulsa tu Negocio

Al iniciar una actividad por cuenta propia, las personas autónomas se enfrentan a una inestabilidad económica que puede resultar inquietante y suelen generar unas situaciones de inseguridad. Afortunadamente, en nuestro país existen ayudas y subvenciones para facilitar el desarrollo de su actividad y mejorar la eficiencia y sostenibilidad de sus negocios.

Son muchas las personas que, hoy en día, piensan en hacerse autónomo y comenzar una vida laboral por cuenta propia. Para ello, no solo hay que saber la forma de darse de alta o de baja, o ser conscientes de la cuota a pagar, también es importante que se conozcan las ayudas para autónomos que hay disponibles. En este artículo, y con detalle, las repasaremos.

Nuestro equipo de asesoramiento en ayudas y subvenciones identificará aquellas más adecuadas para ti.

Ayudas y Subvenciones Estatales para Autónomos

1. Tarifa Plana para Nuevos Autónomos

La tarifa plana es una medida que permite a los nuevos trabajadores autónomos pagar una cuota reducida a la Seguridad Social durante el primer año de actividad de 80 euros al mes, independientemente de los ingresos. Podría beneficiarse de esta reducción un año más en el caso de que sus ingresos no superen el Salario Mínimo Interprofesional.

Actualmente, y para nuevos autónomos, se ha establecido una “tarifa plana” en la que se rebaja a 80 € (durante los primeros 12 meses) el coste de la cuota mensual que abona el trabajador por cuenta propia.

Al concluir el periodo de bonificación, se adoptará el nuevo sistema de cotización basado en los ingresos reales, al igual que los demás autónomos.

En el caso de iniciar una actividad por cuenta propia: aplicable a aquellos trabajadores por cuenta propia que tramiten su alta inicial sin haber estado en una situación similar en los 2 años anteriores (en el RETA o, si cumplen los requisitos, en el Régimen Especial de la Seguridad Social de los Trabajadores del Mar), permite el pago de una cuota reducida (la cual se establecerá en la respectiva Ley de Presupuestos Generales del Estado) por contingencias comunes y profesionales y excepciona de cotizar por cese de actividad y por formación profesional.

2. Cuota Cero

La cuota cero es una ayuda implantada en algunas comunidades autónomas: Andalucía, Aragón, Baleares, Cantabria, Castilla la Mancha, Extremadura, Galicia, Madrid y Murcia.

Por otro lado, y ‘a la par’ de otras Comunidades Autónomas (como, por ejemplo, Andalucía, Murcia y Baleares), existe otra ayuda para autónomos en la Comunidad de Madrid: la cuota cero.

3. Pago Único del Paro (Capitalización del Desempleo)

Es una medida que permite a las personas desempleadas y en situación legal de desempleo, recibir en un pago único de forma anticipada el importe total o parcial de la prestación por desempleo a la que tuviera derecho, con la finalidad de constituirse como trabajador autónomo y destinar dicho capital a la inversión necesaria para poder iniciar y desarrollar su negocio.

Como inversión entendemos mobiliario de oficina, maquinaria, equipos informáticos e incluso derechos de traspaso de un local o la fianza de un contrato de alquiler.

Si, tras quedarse en paro, una persona se quiere dar de alta como autónomo (y empezar su aventura como trabajador por cuenta propia), puede solicitar este pago único, con el que se le abonará, de una sola vez, el 100% de lo que tendría que percibir (en concepto de prestación por desempleo) o, en su lugar, se le compensarán las cuotas mensuales (hasta que se alcance su importe total).

Otra situación a la que una persona autónoma puede optar es a poder compatibilizar la prestación por desempleo durante un máximo de 9 meses con un trabajo por cuenta propia. Esta opción ayuda a que el trabajador autónomo pueda contar con ciertos ingresos que le van a ayudar a hacer frente a los primeros meses del inicio de la actividad.

Se solicita al SEPE en el plazo de 15 días de haber iniciado la actividad por cuenta propia.

Aquellos que sean autónomos y hagan un contrato mercantil para realizar su actividad profesional con su anterior empleador con el que mantuvo una relación laboral por cuenta ajena inmediatamente anterior a empezar a cobrar la prestación por desempleo o bien una empresa del mismo grupo empresarial.

4. Reducción del IRPF para Nuevos Autónomos

Aquellos trabajadores autónomos que inicien su actividad podrán aplicar a las facturas que emitan a sus clientes el 7% de IRPF en lugar del tipo correspondiente, aliviando así la carga tributaria del nuevo emprendedor y teniendo más liquidez durante los primeros años.

Te puedes beneficiar de esta reducción durante el año en curso en que inicias la actividad y durante los dos años fiscales siguientes, cumpliendo los requisitos que establece la Agencia Tributaria.

Se trata de una ayuda para nuevos autónomos que permite la reducción del IRPF que se retiene en las facturas, al 7%, en los 3 primeros años de actividad.

5. Bonificaciones para Madres Autónomas

Para las madres que tras la maternidad se reincorporen dentro de los dos años siguientes, a su actividad por cuenta propia, se beneficiaran de una reducción del 80% de la cuota por contingencias comunes durante 24 meses.

Destaca, si bien no es únicamente una ayuda para mujeres autónomas, la ayuda para mujeres trabajadoras, que otorga 100 € al mes o, en su lugar, una deducción de 1.200 € en la renta a aquellas trabajadoras (por cuenta ajena o propia) que tengan un hijo cuya edad no supere los 3 años y que cumplan los requisitos que correspondan.

Si es así, y para solicitar esta ayuda si se es una mujer autónoma, hay que rellenar el modelo 140 (para percibir los 100 €) o marcas la casilla 611 en la declaración de la renta (para la deducción de los 1.200 €).

6. Kit Digital

Esta subvención se la conoce también como el Kit digital. Es una medida dirigida a autónomos y pequeñas y medianas empresas con el objetivo de promover la digitalización de sus negocios y la modernización tecnológica con el fin potenciar la eficiencia empresarial y mejorar la productividad.

El importe del bono del kit digital será diferente en función del tipo de beneficiario. En concreto para los autónomos y empresas que tenga hasta dos trabajadores, será de hasta un máximo de 3.000 euros.

Para poder beneficiarse del Kit Digital, es preciso que los trabajadores autónomos y las empresas que lo solicitan estén al corriente de las obligaciones con Hacienda y Seguridad Social y destinar el importe del bono a la adopción de soluciones digitales para el negocio.

Se trata de una ayuda pública que tiene un objetivo: facilitar la digitalización de autónomos y empresas.

El Kit Digital impulsa la digitalización de los negocios.

Financiación y Asesoramiento

En nuestro país existen varias entidades que ofrecen financiación a autónomos, entre las cuales destacan el Instituto de Crédito Oficial (ICO) y la Empresa Nacional de Innovación (ENISA) y algunas entidades bancarias, que ayudan tanto en la financiación como en el asesoramiento jurídico que se necesite.

1. ICO (Instituto de Crédito Oficial)

• ICO exportadores: otorga la financiación a corto plazo que se necesita para posibilitar la actividad comercial del autónomo en el exterior.

2. ENISA (Empresa Nacional de Innovación)

• Línea ENISA Jóvenes Emprendedores: para pymes de menos de 24 meses que hayan sido creadas por emprendedores que no superen los 40 años.

3. Otras Ayudas a la Financiación

Si se ha solicitado un préstamo a una entidad pública o privada, para iniciar la actividad de un negocio, con esta ayuda se puede reducir su interés, en un máximo de 10.000 €, hasta en 4 puntos.

4. ICEX (Instituto Español de Comercio Exterior)

• ICEX: se pone a disposición del autónomo, en todo momento, varios servicios de apoyo a la internacionalización, entre los que destaca el ICEX Next, en el que se habilita el asesoramiento, como mínimo, durante 24 meses (ayudando a la creación del plan de negocio para exportar).

Subvenciones Autonómicas y Locales

Además de todas estas ayudas, a nivel autonómico existen otras. Varían según la Comunidad Autónoma donde residas, y pueden cubrir desde los gastos de alquiler como la compra del material que necesites en tu negocio.

Las modificaciones introducidas en el Real Decreto-ley 5/2021 permitirán a aquellas Comunidades y ciudades autónomas que dispongan de recursos realizar nuevas convocatorias de ayudas en lo que resta de año.

Con esta modificación, se podrán cubrir mediante las ayudas directas las deudas y los costes fijos incurridos hasta el 30 de septiembre, en lugar de hasta el 31 de mayo. Además, se aclara que podrán incluirse las pérdidas contables generadas durante el período de cobertura, una vez satisfechas las deudas.

Esta ampliación del ámbito de las ayudas completa la que se realizó el pasado mes de abril, encaminada a proteger a un mayor número de sectores y empresas que se vieron afectadas por los efectos de la tercera ola de la COVID19.

El objetivo es aprovechar al máximo el efecto dinamizador de las ayudas, reforzando los balances de las empresas para que puedan contribuir al aumento de la inversión, a la creación de empleo y a afianzar la recuperación económica.

El Consejo de Ministros ha aprobado una modificación del Real Decreto-ley 5/2021 de medidas extraordinarias de apoyo a la solvencia empresarial en respuesta a la pandemia de la COVID-19, por la que se amplía el ámbito temporal cubierto por las ayudas directas para autónomos y empresas.

En ese sentido, se amplía en cuatro meses, desde el 31 de mayo hasta el 30 de septiembre, el plazo de cobertura de las ayudas. Así, estas ayudas de carácter finalista podrán emplearse para el pago de deudas y costes fijos asumidos por las empresas desde marzo de 2020 hasta el 30 de septiembre de 2021.

Además, el Real Decreto-ley aclara que, dentro de las finalidades a las que se pueden destinar las ayudas, el concepto de costes fijos incurridos incluye las pérdidas contables generadas durante el período de cobertura. Así, los autónomos y empresas podrán destinar las ayudas a satisfacer deudas y realizar pagos a proveedores y otros acreedores, financieros y no financieros, así como a compensar los costes fijos incurridos, incluidas las pérdidas contables, siempre que se hayan generado en el plazo establecido y procedan de contratos anteriores al 13 de marzo de 2021 (fecha de entrada en vigor del Real Decreto-ley 5/2021).

Estas modificaciones permitirán a las comunidades autónomas que aún dispongan de parte de los recursos asignados realizar nuevas convocatorias de ayudas en lo que resta de año. El objetivo es maximizar el efecto dinamizador de las ayudas, para que lleguen a todas las empresas de todos los ámbitos geográficos que lo necesiten, contribuir a reducir el sobreendeudamiento de las empresas y reforzar sus balances, consolidando la recuperación económica.

La ampliación del plazo de cobertura completa la extensión del ámbito de actuación que se aprobó en abril de 2021.

Ejemplos de Subvenciones Autonómicas

1. Castilla-La Mancha

• Beneficiarios: Personas físicas establecidas como trabajadoras autónomas en Castilla-La Mancha que perciban la tarifa plana estatal (líneas 1 y 3) en un período determinado, hayan iniciado su actividad como personas autónomas entre el 1 de julio del año anterior y el 30 de junio del año de la convocatoria (línea 2) y/o consoliden su proyecto entre el mes 12 y 36 desde su alta en RETA (línea 4).
• Programas:
  • Línea 1 "Impulso del empleo autónomo (3+1)": ayudas para personas trabajadoras autónomas que mantengan su alta ininterrumpida durante tres años en el RETA o en una mutualidad alternativa. La subvención es de 2.500 euros, ampliable a 3.000 euros si la actividad se desarrolla en municipios de menos de 300 habitantes.
  • Línea 2 "Impulso del empleo autónomo (4+1)": ayudas para quienes mantengan su alta durante cuatro años en el RETA o mutualidad alternativa. La subvención es de 2.500 euros, ampliable a 3.000 euros en municipios de menos de 300 habitantes.
  • Línea 3 "Impulso. Tarifa Cero SMI": ayudas dirigidas a personas autónomas con rendimientos netos inferiores al SMI anual, que se beneficien de la cuota reducida de la Seguridad Social. La subvención es de 960 euros.
  • Línea 4 "Impulso. Tarifa Quédate": ayudas para personas autónomas mayores de 65 años acogidas a la jubilación activa, con una subvención de 2.000 euros.
• La primera de las ayudas para autónomos en Castilla la Mancha se vincula, estrechamente, con la conciliación familiar.
• El objetivo de la segunda ayuda para autónomos, disponible en Castilla la Mancha, es facilitar el relevo generacional sobre todo en las zonas rurales.
• El autónomo colaborador que, habitualmente, es un familiar directo que trabaja con el “titular” del negocio es el beneficiario de la tercera ayuda, en concreto, para el pago de la cuota de autónomo (tras darse de alta). Su importe máximo es de 3.000 €.

Las ayudas para autónomos varían significativamente por Comunidad Autónoma.

2. Cantabria

• Requisitos:
  • Estar desempleado e inscrita como demandante de empleo de forma ininterrumpida durante, al menos, los dos meses inmediatamente anteriores a la fecha de inicio de la actividad.
  • Haber realizado, en el periodo entre los cuatro meses anteriores al inicio de la actividad y la fecha de solicitud de la subvención, una inversión en inmovilizado necesaria para el desarrollo de esa actividad por un importe no inferior a 4.500 euros sin incluir impuestos.
  • Contar con un plan de viabilidad de la actividad proyectada a la fecha de presentación de la solicitud.
  • Las personas interesadas deberán integrarse en el Sistema de Emprendimiento Regional Cantabria Emprendedora para realizar su proyecto de actividad o negocio, utilizando los recursos humanos, metodológicos y materiales disponibles en este sistema.
  • Ser viable desde un punto de vista técnico, económico y financiero.
• Cuantía: La cuantía de la subvención será de un máximo de 3.432 euros por beneficiario.
• Obligaciones: Las personas beneficiarias estarán obligadas a realizar la actividad profesional o empresarial que fundamente la concesión de la ayuda o subvención, y mantenerla en alta como persona física, tanto en la Seguridad Social o equivalente, como en el IAE durante al menos tres años, debiendo comunicar al SCE cualquier variación que se produzca dentro de dicho plazo.
• Requisitos adicionales para jóvenes menores de 30 años: Además deberán figurar inscritas en el Sistema Nacional de Garantía Juvenil.
• Inversiones para la mejora de la competitividad: incluye la inversión en equipo de trabajo y la reforma del lugar de trabajo.

3. Comunidad Valenciana

• Plazo de presentación: se iniciará el día siguiente al de la publicación de Resolución en el Diari Oficial de la Generalitat Valenciana (DOGV 9001 de 20/01/2021) y finalizará el 1 de septiembre de 2021.
• Además, las solicitudes deberán presentarse en el plazo de dos meses desde la fecha de inicio que conste en la Declaración de Alta en el Censo de Obligados Tributarios.
• Plazo de presentación para otro programa: se iniciará el día siguiente al de la publicación en el Diari Oficial de la Comunitat Valenciana (DOGV 9001 de 20/01/2021) y finalizará 1 de octubre de 2021.
• En la Comunidad Valenciana, y como parte de la ayudas para autónomos, se puso en marcha una partida para subvencionar el emprendimiento rural (principalmente en aquellas zonas que estén en riesgo de despoblamiento).

4. Galicia

• En segundo lugar, el trabajador por cuenta propia en Galicia dispone del ‘Bono Autónomo’, que se dirige a los trabajadores por cuenta propia que quieren consolidar su negocio.
• Requisitos del Bono Autónomo:
  • Al menos, lleve 42 meses de actividad empresarial.
  • Tener domicilio fiscal en Galicia.
  • Declarar un rendimiento neto (reducido) de las actividades económicas, en la declaración del IRPF, que sea inferior a 30.000 €.
  • Una facturación anual (mínima) de 12.000 € en la declaración referida de 2 años antes.

5. Navarra

• En Navarra, por ejemplo, desde ‘Navarra Emprende’ se ofrecen subvenciones que ayudan a los trabajadores por cuenta propia a “sacar adelante” sus negocios y, a los indecisos, les facilitan ese primer paso hacia el emprendimiento.
• Plazo para presentar solicitud: un mes a partir del día siguiente al inicio de la actividad (alta Seguridad Social /Mutualidad), siempre que en dicha fecha se haya publicado la convocatoria en el BON.

6. País Vasco (Bizkaia)

• Medida 1: Centros de Empleo y Desarrollo local de carácter municipal. Fundaciones, Asociaciones, otras entidades sin ánimo de lucro y las universidades de la Comunidad Autónoma del País Vasco.
• Medida 2: Personas desempleadas, personas en mejora de empleo (cuando el contrato de trabajo no supere el 40 % de la jornada laboral establecida en convenio) y personas afectadas por un ERTE o un ERE, o que hayan realizado prácticas no laborales, que hayan puesto en marcha empresas como resultado de la medida I de formación y asesoramiento, con domicilio social y fiscal en Bizkaia.
• Medida 3: Será beneficiaria de la ayuda la entidad que adquiera el negocio: entendiendo por tal la empresa, cualquiera que sea su forma jurídica, incluidos los empresarios y empresarias individuales, así como comunidades de bienes y sociedades civiles del Territorio Histórico de Bizkaia.
• Cuantía: 70 % de los gastos subvencionables.

7. Comunidad de Madrid

• Además, se dispone del programa ‘TU-1’, una ayuda de 18.325 € que perciben los autónomos que, no teniendo personal a su cargo, contraten a una persona en paro (en los últimos 18 meses), y del programa ‘Consolida’t’, que proporciona 13 horas de asesoramiento (online y/o presencial) para la reorientación, potenciación y búsqueda de nuevas oportunidades de negocio.

Requisitos Generales para Subvenciones

• Estar al corriente de tus obligaciones fiscales y de Seguridad Social.
• Estar inscritas como demandantes de empleo y servicios en los Servicios Públicos de Empleo con carácter previo y hasta el día de presentación de la solicitud, con una antigüedad en la demanda de treinta días naturales ininterrumpidos.

Ayudas para la Contratación

• Contratar a un trabajador por cuenta ajena a jornada completa o parcial y, al menos, por 3 meses (a contar desde que se empiece a disfrutar de la subvención).
• Ayudas a la contratación indefinida inicial de personas jóvenes.
• Si en la persona contratada concurre adicionalmente la condición de mujer o de persona con diversidad funcional, el importe se elevará al 50 %.

Resolución y Consulta de Ayudas

Las ayudas para autónomos que se han repasado en este artículos son, a todas luces, independientes entre sí, y también lo es su resolución. Por ello, y para saber si se ha concedido la ayuda que se ha solicitado, como autónomo, hay que recurrir al organismo/empresa a la que se hizo la petición, para actualizar su resolución (ya sea ‘online’ o ‘presencialmente’).

Tabla resumen de algunas ayudas para autónomos

Tipo de Ayuda	Descripción Principal	Cuantía/Beneficio Aproximado	Requisitos Clave
Tarifa Plana Estatal	Cuota reducida a la Seguridad Social para nuevos autónomos.	80 €/mes durante 12 meses (ampliable).	Nuevo autónomo, sin alta previa en 2 años.
Cuota Cero Autonómica	Bonificación adicional sobre la cuota de autónomos.	Variable según CCAA (ej. 100% de la cuota).	Residir en CCAA adherida (Andalucía, Madrid, etc.).
Pago Único del Paro	Capitalización de la prestación por desempleo para iniciar actividad.	Hasta el 100% del paro restante.	Desempleado con derecho a paro, inicio de actividad.
Reducción IRPF Nuevos Autónomos	Tipo de retención reducido en facturas.	7% durante el año de inicio y 2 siguientes.	Inicio de actividad, cumplimiento de requisitos fiscales.
Kit Digital	Bono para la digitalización de negocios.	Hasta 3.000 € para autónomos y micropymes.	Estar al corriente con Hacienda y Seguridad Social.
Bonificación Madres Autónomas	Reducción de cuota tras la maternidad.	80% de la cuota por contingencias comunes durante 24 meses.	Reincorporación en los 2 años siguientes a la maternidad.
Subvenciones CCAA (Cantabria)	Ayudas para el fomento del trabajo autónomo.	Máximo 3.432 € por beneficiario.	Desempleado, inversión mínima, plan de viabilidad, alta 3 años.
Subvenciones CCAA (Castilla-La Mancha)	Diversas líneas de impulso al empleo autónomo.	De 960 € a 3.000 € según línea.	Beneficiarios de tarifa plana, consolidación de proyectos, etc.

Es fundamental revisar las convocatorias específicas de cada ayuda, ya que los requisitos y plazos pueden variar.