Confirming para Pymes y Autónomos: Una Solución Estratégica para la Gestión de Pagos

Dentro de los posibles métodos de financiación con los que cuentan las empresas para mejorar su gestión de la liquidez y las obligaciones a corto plazo, uno de los más utilizados es el Confirming. El Confirming es una solución financiera cada vez más utilizada por empresas de todo tamaño. Este producto facilita la gestión de las facturas pendientes y mejora las relaciones con los proveedores. En este post, te explicamos en detalle qué es el Confirming, cómo funciona y cuáles son sus principales ventajas tanto para las empresas como para autónomos.

¿Qué es el Confirming?

El Confirming es un servicio financiero que permite gestionar los pagos de una empresa a sus proveedores. Se trata de un servicio por el cual la entidad financiera notifica a los proveedores que la empresa cliente ha emitido una orden de pago. Lo que Alma Abad, la presidenta de AEF, define como "la fórmula para la gestión, financiación y cobertura de riesgo de las empresas más apreciada y significativa entre las existentes en el panorama financiero español", no es ni más ni menos que un salvoconducto. El Confirming es un servicio por el que una entidad financiera se hace cargo de los pagos a acreedores y proveedores de una empresa, pudiendo afrontar todas las facturas, o solo una parte de ellas en función de necesidad.

Este servicio implica que la empresa cliente emite órdenes de pago a sus proveedores a través de la entidad financiera. El Confirming posibilita a una empresa atender sus compromisos de pago a corto plazo evitando cualquier riesgo de insolvencia. Esto se produce gracias a que el banco adelanta el importe de la factura. Para poder hacerlo, previamente el deudor debe remitir a la entidad las órdenes de pago que tiene pendientes, lógicamente, antes de que venzan.

¿Cómo funciona el Confirming?

El funcionamiento del Confirming es un proceso estructurado que involucra a la empresa cliente, la entidad financiera y los proveedores. A continuación, se detalla el Confirming paso a paso:

1. La entidad financiera analiza la situación y proyecta previsiones. Tras eso decide aceptar a realizar el pago de las facturas que emitan los proveedores del cliente, conocido, en este caso, como "empresa confirmadora".
2. La empresa debe a un proveedor, por ejemplo, 10.000 euros y le quedan 30 días naturales para que expire la fecha de pago. El gestor de esta compañía se pone en contacto con el banco y emite una orden de pago.
3. Con la información de la factura en su poder, la entidad bancaria se pone en contacto con el proveedor que la ha emitido, y le ofrece dos opciones: cobrar al vencimiento pactado, o cobrarla anticipadamente, corriendo con gastos financieros.
4. El proveedor opta por este cobro anticipado, abonando las comisiones e intereses que esto supone.
5. Al realizarse el pago, la empresa confirmadora pasa a deber esa cantidad, que deberá solventar en la fecha pactada por el proveedor y la entidad financiera.
6. La empresa, transcurridos los 60 días, abona el dinero a la entidad financiera.

El negocio de quien presta el servicio radica en una tarifa que es sufragada o bien por el propio cliente, o bien por los proveedores, en base a las condiciones pactadas.

Ejemplo de Confirming

Una empresa debe a un proveedor 10.000 euros y le quedan 30 días naturales para que expire la fecha de pago. El gestor de esta compañía se pone en contacto con el banco y emite una orden de pago. La entidad financiera ofrece al proveedor la posibilidad de cobrar los 10.000 euros antes del vencimiento, o esperar a la fecha pactada. Si el proveedor elige el cobro anticipado, la entidad financiera le abona el importe descontando las comisiones e intereses correspondientes. Una vez que la fecha de vencimiento original llega, la empresa deudora abona los 10.000 euros a la entidad financiera.

El Confirming se convierte en un método de financiación cuando el pago se realiza una vez ha pasado la fecha de vencimiento. En caso de que el proveedor quiera el importe de forma anticipada, será él quien corra con los gastos de intereses.

Ventajas del Confirming para Empresas y Autónomos

El Confirming es una herramienta poderosa que facilita la gestión de las facturas tanto para empresas como para autónomos y proveedores. Mejora la eficiencia administrativa, fortalece las relaciones comerciales y proporciona una mayor previsibilidad en los pagos. El Confirming aporta ventajas tanto para quien se acoge a él como para el cobrador de las facturas pendientes.

Ventajas para las Empresas que Utilizan Confirming

• El Confirming permite a las empresas gestionar mejor sus pagos y su flujo de caja. Dado que los proveedores tienen la opción de adelantar el cobro de las facturas, la empresa no se ve obligada a modificar sus plazos de pago.
• El Confirming ayuda a mejorar la relación con los proveedores, ya que les proporciona la tranquilidad de saber que sus facturas están garantizadas por la entidad financiera.
• El uso del Confirming también reduce la carga administrativa asociada con la gestión de pagos. La empresa delega en la entidad financiera la tarea de gestionar las órdenes de pago y las notificaciones a los proveedores.
• Con el Confirming, los pagos a proveedores se gestionan de forma más transparente y organizada.
• Uno de los principales beneficios es que la empresa puede pagar las facturas al proveedor en la fecha pactada o, si el proveedor lo solicita, ofrecerle cobrarlas por adelantado.

Ventajas para Autónomos y Proveedores

• El principal atractivo del Confirming para los proveedores es la posibilidad de anticipar el cobro de sus facturas. Esto es especialmente valioso para los autónomos y pequeñas empresas que pueden tener dificultades para mantener una liquidez constante.
• El Confirming permite a los proveedores planificar mejor su flujo de caja, ya que tienen la certeza de que su factura será pagada por la entidad financiera.
• Al tratarse de un servicio gestionado por una entidad financiera, los proveedores se aseguran de que el riesgo de impago es mínimo.
• Gracias a la opción de adelantar el cobro de las facturas a través del Confirming, los proveedores pueden evitar recurrir a otras fuentes de financiación externas, como créditos o préstamos.
• Una ventaja interesante para el proveedor es que cuando anticipa, el cobro de las facturas está asegurado para esta empresa.

Tipos de Confirming

El Confirming puede clasificarse según la clase de financiación o de acuerdo a quién asume el riesgo de impago. La tipología de este servicio orbita en torno a los plazos escogidos y a los recursos de los que dispone cada uno de los participantes: empresa, entidad y proveedor.

Según el Tipo de Financiación

• Confirming Simple: En el que el abono de las facturas se produce al vencimiento.
• Confirming de Inversión: En donde el pago se produce antes del vencimiento, instrumentalizándose por medio de un descuento financiero. La entidad financiera que ofrece el Confirming adelanta el importe de la factura en cuestión al proveedor, que podrá cobrar esta factura de manera anticipada financiándola, antes de su fecha de vencimiento.
• Pronto Pago Financiado: En esta modalidad el cliente y el proveedor pactan una fecha de pago anterior a la del vencimiento de la factura, a cambio se negocia un descuento por pronto pago de la factura. En esta opción de Confirming el cliente envía al banco la factura que tiene que pagar, abonando al momento al proveedor, financiando así al cliente hasta el vencimiento originario de las facturas, fecha en la que carga en cuenta el importe adelantado, más comisiones e intereses.
• Pago Financiado: En este tipo de Confirming el cliente paga la factura a su proveedor en la fecha de vencimiento, y financia dicho pago a un determinado plazo, transcurrido el cual el banco le cargará en cuenta el pago financiado, más comisiones e intereses.

Según el Riesgo de Impago

• Confirming con Recurso: Cuando el proveedor asume el riesgo de impago si la entidad no recibe el importe de la factura por parte de la empresa confirmadora, dentro de fechas.
• Confirming sin Recurso: Cuando la entidad asegura el pago al proveedor, independientemente de que la empresa confirmadora abone la cuantía o no. El proveedor no asume ningún riesgo en caso de impago por parte del cliente.

Otros Tipos de Confirming

• Confirming Bancario: En caso de que quien preste los servicios sea una entidad financiera tradicional.
• Confirming no Bancario: Durante los últimos años otras muchas entidades no tradicionales se han sumado al sector con similares prestaciones y ventajas.

Diferencias entre Confirming y Factoring

Es importante diferenciar el Confirming del Factoring, ya que son dos herramientas financieras distintas, aunque a menudo se confunden.

El factoring, también conocido como anticipo de facturas, es la cesión de un crédito comercial por parte de una entidad. El importe se emite a corto plazo, y aparece reflejado en una factura comercial. La solicitante obtiene liquidez inmediata en previsión del importe de la venta que va a recibir en el futuro, y con este posteriormente pagará a la entidad. Así, la empresa puede convertir en liquidez las facturas emitidas a sus clientes instantáneamente, sin necesidad a esperar a la fecha de cobro. Además, la posibilidad de factoring sin recurso, permite que sea la entidad la que se encargue de hacer frente al posible impago de las facturas.

A continuación, se presenta una tabla comparativa para una mejor comprensión:

Cálculo del Coste del Servicio de Confirming

El Confirming, como es obvio, no resulta gratuito para los clientes. ¿Cómo calcula la entidad el porcentaje a cobrar? La comisión suele ser un tanto por ciento fijo, y los intereses se calculan en base al tipo de interés a aplicar, y al plazo medio entre la fecha de cobro real de la factura y la fecha de vencimiento. Estas cuantías crecen cuanto más se extienden los plazos, y por tanto el Confirming no es adecuado para empresas que requieren de ritmos de solvencia muy prolongados. Recordemos que este pago va hacia el proveedor si decide anticipar el cobro, y hacia la empresa si se realiza a fecha.

La paralización de la actividad económica ha generado una gran escasez de liquidez entre las empresas, que ahora buscan ayudas y soluciones de todo tipo. Sin embargo, muchas pymes, forzadas por las condiciones de los bancos, están acudiendo a vías no tradicionales como el Confirming. En 2019, este método creció un 10,59% en el territorio español, hasta alcanzar un volumen de cesiones de 89.463 millones de euros. Se trataba de la quinta subida anual consecutiva, y la consolidación de un sector que ya representa el 20,68% del PIB en conjunción con el factoring. De acuerdo con la Asociación Española de Factoring y Confirming, este fenómeno vendría explicado por las garantías que ofrece a las pymes en comparación con otros métodos avocados al endeudamiento perpetuo.

El Confirming se ha convertido en una herramienta clave para las empresas que desean optimizar su gestión financiera y mejorar las relaciones con sus proveedores. En Grupo Caja Rural ofrecemos soluciones personalizadas de Confirming adaptadas a tus necesidades. ¡Descubre cómo Rural Confirming facilita la gestión de pagos y mejora la liquidez para empresas y autónomos con Grupo Caja Rural. Solicita más información! Siempre al lado de sus clientes, el Confirming de BBVA ayuda a estas empresas en el pago de sus facturas, de forma que ambas partes puedan estar tranquilas.