Guía Completa para un Plan de Financiación Exitoso: Requisitos y Selección de Opciones

En el mundo empresarial, el éxito de una empresa no solo depende de una idea innovadora o de un producto de calidad, sino también de una sólida planificación financiera. Un plan de financiación es un documento estratégico que hace de guía y traza el camino para obtener y utilizar los recursos financieros necesarios con el fin de alcanzar tus objetivos empresariales. Desde financiar una nueva línea de productos o servicios, hasta expandirte a nuevos mercados, un plan de financiación es esencial para el crecimiento continuo y sostenible de cualquier empresa.

Pocas empresas tienen la suerte de partir de una casilla de salida en la que la financiación esté totalmente resuelta. Pero, claro, crear un plan de financiación que sea efectivo (y no morir en el intento) no es precisamente fácil. En este artículo, te guiamos en este proceso, puerta de entrada para llevar la contabilidad de tu empresa, y te ofrecemos una plantilla de plan de financiación para descargar gratuitamente. Incluido generalmente dentro del business plan, este documento sigue siendo una de las mejores herramientas analíticas para determinar si un negocio es viable o no.

¿Qué es un Plan de Financiación y Cuáles son sus Objetivos?

Un plan de financiación para una empresa es el documento que se enmarca en el plan financiero-económico de la misma y sirve para conocer y evaluar los distintos recursos disponibles (necesarios para garantizar la viabilidad económica de un negocio). Se trata de una descripción minuciosa de la estrategia con la que una empresa planea obtener los recursos económicos necesarios para financiar sus proyectos, operaciones y metas. El objetivo de todo plan financiero es certificar que una empresa dispondrá de capital suficiente para cubrir gastos y alcanzar sus objetivos contables.

El plan de financiación de una empresa se tiene que basar en los costes fijos de un negocio, es decir, aquellos gastos que se producen independientemente del volumen de ventas, como lo es, por ejemplo, el alquiler de un local. A partir de ahí, toda empresa busca obtener ganancias de su actividad. Por ello, es necesario conocer el punto de equilibrio, o el momento en que los ingresos derivados de las ventas igualan a los costes fijos y variables sin que la empresa reporte beneficios.

Un plan de financiamiento sólido es crucial a la hora de asegurar la estabilidad y el crecimiento financiero de una empresa. Para ello, es necesario que sea lo más completo posible. Un plan de financiación efectivo debe incluir una serie de elementos clave que proporcionen una visión completa de la situación financiera de tu empresa y tus estrategias para asegurar su éxito futuro:

• Necesidades financieras.
• Fuentes de financiación.
• Estrategia de gestión del capital. Planifica cómo se gestionarán los fondos económicos de forma eficaz.
• Proyección financiera.
• Evaluación de riesgo. Identifica y aísla cualquier tipo de posible riesgo financiero que pueda desprenderse de tu plan.

Ventajas de un Plan de Financiación Bien Realizado

Si aún no estás convencido de que tu nueva empresa necesita un plan de financiamiento, es porque necesitas adentrarte un poco más en los beneficios inherentes a este tipo de documento. Al definir el concepto central de este artículo ya hemos visto algunos de los beneficios asociados a un plan de financiación eficaz:

• Visión de negocio: Este documento arroja una visión certera de los objetivos financieros de una empresa, sus necesidades de financiamiento y las estrategias necesarias para alcanzarlos.
• Toma de decisiones: Un buen plan financiero es la mejor herramienta para aumentar el margen de éxito de las decisiones tomadas.
• Gestión de recursos: Permite planificar los pagos, tasas de interés y posibles contingencias, se evitan problemas con el presupuesto y se mantiene la estabilidad económica de la empresa.
• Acceso a inversores y financiamiento: Un plan de negocio claro, estructurado y bien fundamentado es un requisito indispensable cuando solicitas financiación. Cada entidad financiera tiene sus propios criterios, pero todos buscan señales claras de viabilidad, rentabilidad y capacidad de gestión.
• Reducción de riesgos: Todo negocio desea anticiparse a cualquier tipo de riesgo económico y así evitar exponerse a un panorama financiero adverso.
• Crecimiento: Disponer únicamente de recursos propios convierte a la empresa en dependiente de sus propios recursos y resultados del momento, así como de las posibles aportaciones y patrimonio de sus socios para el mantenimiento del negocio. Un plan de financiación bien elaborado reduce la incertidumbre.

Algunos planes añaden lo que suele llamarse «análisis de sensibilidad» como refuerzo a la evaluación de riesgo. Se trata de un ejercicio que permite definir posibles escenarios futuros para la empresa, y consiste en proyectar el futuro de la empresa en tres panoramas posibles: el pesimista, el probable y el optimista.

¿Cómo Elaborar un Plan de Financiación en 5 Pasos?

Antes de lanzarte a la creación de un plan financiero, es importante que te tomes el tiempo necesario para establecer los objetivos de este documento en el caso de tu negocio en concreto. Una vez estos objetivos estén sobre el papel, será el momento para que te pongas manos a la obra con tu plan de financiamiento. Hemos preparado una plantilla en Excel, lista para usar, con el objetivo de ayudarte a hacer tu plan de financiación en tiempo real. Descárgala y rellénala al mismo tiempo que descubres los 5 pasos para un plan de financiación infalible.

Pasos clave:

1. Define tus objetivos financieros: Defínelos de una forma lo más clara y específica posible. ¿Quieres financiar el proyecto de una nueva empresa? ¿Cubrir los gastos operativos de tu negocio? ¿Expandirte? ¿Pagar tus deudas? Evalúa tu situación actual e identifica tus activos no corrientes, es decir, aquellos que necesitas tener disponibles durante al menos 12 meses (duración del año fiscal). Ten cuidado de nunca subestimar tus necesidades, sin pena de hacer una evaluación poco acertada.
2. Localiza tus necesidades financieras: Realiza un análisis pormenorizado de las necesidades que van asociadas a los objetivos del punto anterior. Para los planes de financiación plurianuales, ingresa el valor del fondo de maniobra con respecto a su variación en los períodos anteriores. La viabilidad económica es esencial a la hora de poner en marcha una empresa y viene determinada por: la cantidad de dinero necesaria para empezar, los costes asociados a la actividad empresarial, cuánto se quiere vender u ofrecer y de dónde se va a obtener financiación.
3. Identifica los recursos y busca fuentes de financiamiento: El plan de financiación también incluye la mención de los recursos que tienes a tu disposición. Incluye en tu plan de financiación solo los recursos con los que estás seguro⋅a que cuentas. Por ejemplo, si aún no has obtenido la confirmación de una subvención, no la incluyas en tu cuadro. No cierres puertas y sopesa todas las posibilidades, desde préstamos bancarios hasta inversores, subvenciones, créditos, crowdfunding, ahorros o préstamos de conocidos y familiares.
4. Considera el plan financiero plurianual: El plan de financiación plurianual se basa en el plan de financiamiento inicial. Debe luego complementarse con los nuevos elementos que hayan surgido en cada año fiscal. Un plan de financiación efectivo debe incluir presupuestos de tesorería, que se trata de un balance de cobros y pagos que mide la liquidez de la empresa en distintas fechas con el objetivo de proyectar su estado de financiación. Si, por ejemplo, se prevé cobrar un pago en 90 días, la empresa deberá planificar sus gastos en función de la fecha de dicho cobro. Asimismo, si la empresa paga a proveedores a 90 días, puede contar con una liquidez adicional durante esos tres meses para cubrir gastos.
5. Monitorea y ajusta: ¿Tu saldo de efectivo es positivo? Si no, significa que no se ha alcanzado el equilibrio y el sobregiro está a la vuelta de la esquina. ¿Existe un exceso de recursos sobre las necesidades? ¿Cuál es la relación entre los recursos provenientes de tus propios fondos y los provenientes de fuentes externas? Frente a estas conclusiones, es posible planificar ajustes, sin perder de vista el logro de los objetivos comerciales. Elabora un presupuesto, reúne los documentos financieros necesarios y establece un plan de pago. Finalmente, cursa la solicitud de financiamiento a las instituciones financieras, inversores o entidades que creas que pueden estar interesadas en tu proyecto.

Requisitos para un Plan de Negocio Orientado a la Financiación

Contar con un plan de negocio claro, estructurado y bien fundamentado es un requisito indispensable cuando solicitas financiación. Un plan de negocio bien elaborado reduce la incertidumbre. Permite a las entidades financieras o inversores entender qué harás con el dinero solicitado, cómo lo devolverás y qué rentabilidad pueden esperar. Además, un buen plan también amplía tu capacidad de apalancamiento. Es decir, puede permitirte obtener mejores condiciones de financiación (intereses, plazos, garantías) o incluso atraer capital complementario (privado o institucional).

Cuanto más riguroso y creíble sea tu plan, más capacidad tendrás para negociar y construir una estructura financiera equilibrada. Sin esa información estructurada, tu propuesta se percibe como arriesgada, por muy buena que sea la idea de negocio. Si tu objetivo es captar financiación, necesitas estructurar tu plan de negocio de forma que cualquier inversor o entidad financiera pueda entender el modelo, valorar el potencial y analizar el riesgo en pocos minutos.

Elementos Clave en el Plan de Negocio para Financiación:

1. Resumen Ejecutivo: Es importante incorporar solo la información precisa. Un resumen ejecutivo que permita entender con pocas palabras en qué consiste el negocio. ¿Cuál es la oportunidad? ¿Cuál es la propuesta de valor? ¿Cuál es el mercado? ¿Cómo vas a captar y mantener los clientes? ¿Qué números esperas obtener (captación de clientes, ventas, costes, necesidades de caja…)? ¿Qué experiencia y capacitación tiene el equipo promotor, tu equipo?
2. Descripción del Modelo de Negocio: Uno de los aspectos que más valoran los financiadores al analizar un plan de negocio es la solidez y claridad del modelo de negocio. Los financiadores quieren saber qué problema resuelves, para quién y cómo lo haces de forma distinta o mejor que el resto. Por tanto, asegúrate de responder con precisión a estas preguntas: ¿Qué necesidad real estás cubriendo? ¿Quién es tu cliente y cómo accede a tu solución? ¿Qué te hace diferente respecto a tus competidores? ¿Cómo generas ingresos de forma recurrente? Además, conviene vincular la propuesta de valor a la oportunidad de negocio.
3. Análisis de Mercado y Competencia: Haz un análisis de tu competencia (si la hay), su cuota de mercado, precios, tamaño, evolución. Es necesario considerar los segmentos de mercado a los que se dirige, el tiempo que lleva en el mercado (que será sinónimo de su nivel de éxito) y sus políticas de precios, producto, distribución y promoción. Debemos ser conscientes de los límites que presenta nuestro mercado. Estos pueden ser físicos, según las características de los consumidores, según los usos del producto o servicio. Asimismo es necesario que distingamos entre nuestro público o mercado potencial, conjunto de posibles clientes de nuestra oferta comercial, nuestro público o mercado objetivo, los clientes a los que se dirige nuestra oferta, y nuestro público o mercado real, formado por los demandantes finales de nuestro producto o servicio.
4. Plan Financiero: Este es el apartado que más detenidamente analizan los financiadores. No basta con tener una idea prometedora: debes demostrar que tu negocio puede sostenerse en el tiempo, generar beneficios y gestionar sus recursos de forma eficiente. Toda proyección financiera debe tener una base realista. Las cifras que presentes deben estar respaldadas por supuestos razonables, coherentes con el modelo de negocio, el sector y el ritmo de crecimiento previsto. Lo que espera ver un posible financiador es que has considerado todos los factores que afectan a la sostenibilidad de tu empresa. El plan financiero medirá la viabilidad de tu negocio. Una vez hecha la previsión sobre la inversión inicial que vas a necesitar para empezar, ya podrás pedir la financiación.
5. Análisis DAFO: Acompaña tu plan de empresa con un análisis DAFO analizando los puntos fuertes y débiles de la empresa, así como las oportunidades y amenazas del mercado:
   • Fortalezas: puntos fuertes de la empresa que suponen una ventaja competitiva sobre el resto de empresas competidoras del sector.
   • Debilidades: puntos débiles de la empresa que suponen una desventaja competitiva sobre el resto de empresas competidoras del sector.
   • Oportunidades: situaciones del entorno que permiten mejorar la situación competitiva de la empresa en el sector.
   • Amenazas: situaciones del entorno que pueden poner en riesgo la situación competitiva de la empresa en el sector.

El plan de empresa es un documento que analiza una oportunidad de negocio y su viabilidad económica y financiera, y desarrolla todas las herramientas y procedimientos necesarios para llevarla a cabo. Es un documento vivo que requiere actualizaciones según se vaya avanzando con el negocio. Proponte una revisión periódica del plan y actualízalo.

Selección de Opciones de Financiación

Para Claudia Caso, profesora asociada de Emprendimiento, Liderazgo y Gestión empresarial en IE University, no conocer todas esas opciones puede dar lugar a uno de los errores más comunes en emprendedores: no valorar bien la situación y acabar cediendo parte de su empresa a cambio de financiación cuando, en realidad, no era su objetivo. Hay modos de financiación que serán más o menos adecuados dependiendo del momento, del país o del objetivo de quien emprende.

Principalmente, la financiación de un proyecto o negocio puede provenir de dos fuentes: el capital propio y la financiación ajena. El patrimonio neto corresponde al capital aportado por los socios de la empresa, beneficios no distribuidos o subvenciones concedidas por la Administración. Es recomendable disponer de un patrimonio neto abundante, pues es una fuente de financiación que no debe devolverse. Por otro lado, conforman el pasivo aquellos recursos que deben devolverse.

Aquí te presentamos las principales fuentes de financiación:

Fuentes de Financiación Comunes:

Apoyarse en un software especializado para elaborar tu plan de financiación ofrece una serie de beneficios significativos. Con un software de planificación financiera, puedes acceder a plantillas predefinidas, herramientas de análisis y funciones específicas que facilitan la creación de un plan detallado y preciso. Al utilizar un software especializado, mejorarás la calidad y la eficiencia de tu plan de financiación, aumentando tus posibilidades de éxito al presentarlo ante bancos, inversores y otras partes interesadas.

Elaborar un plan de financiación sólido es un paso clave en la creación de tu plan de negocios. Tener una estrategia financiera bien estructurada marca la diferencia entre una idea prometedora y un negocio exitoso. Así que no esperes más: define tu plan, elige las mejores fuentes de financiación y haz que tu proyecto despegue con éxito. ¡El futuro de tu negocio está en tus manos! 💡✨