Plan Financiero para Emprendedores: Guía Completa con Ejemplos

La planificación es un aspecto que ninguna empresa puede dejar de lado, sobre todo, cuando hablamos de finanzas. El éxito de cualquier proyecto, ya sea empresarial o personal, depende en gran medida de una planificación financiera adecuada.

Un plan financiero bien estructurado es la base sobre la cual se construyen los cimientos de un negocio sostenible y rentable. Incluido generalmente dentro del business plan, este documento sigue siendo una de las mejores herramientas analíticas para determinar si un negocio es viable o no.

Pero, ¿qué es exactamente un plan financiero, cómo se elabora y cuáles son algunos ejemplos que pueden servir de guía? En este artículo, te guiamos en este proceso, puerta de entrada para llevar la contabilidad de tu empresa, y te ofrecemos una plantilla de plan de financiación para descargar gratuitamente.

¿Qué es un Plan Financiero?

Un plan financiero es un instrumento que establece objetivos económicos empresariales y estrategias para alcanzarlos a corto, mediano y largo plazo. Es un documento detallado que proyecta la situación financiera futura de una persona, empresa o proyecto.

Este plan incluye una serie de estimaciones sobre ingresos, gastos, inversiones, financiamiento y flujo de caja, con el fin de establecer objetivos financieros claros y trazar un camino para alcanzarlos. Como puedes ver, realizar un plan financiero es también un buen pretexto para conocer mucho mejor la gestión de los recursos financieros de tu empresa.

El plan financiero es una de las guías de una empresa. Como todo documento financiero, te va a hablar de la relación que el dinero colocado en tu negocio tiene con otro momento. De hecho, proyecta cómo afectarán los proyectos de la empresa a diversos indicadores.

El plan financiero es un documento interno preparado para la gestión. En algunos momentos, puede ser necesario presentarlo a terceros para conseguir su aprobación.

Imagina que tienes un comercio. Para construir tu plan financiero necesitarás desarrollar tus planes y contrastarlos con las expectativas razonables de tu actividad. Supón que tu gran proyecto para el próximo período es la ampliación de la tienda.

Tendrás que valorar el origen de los fondos que necesitarás para realizar los desembolsos. El dinero obtenido de una desinversión que programas. Medirás cómo pueden afectar los factores del entorno macroeconómico.

Te preguntarás hasta qué punto es posible o no alcanzar las ventas propuestas con el personal previsto. Con tu primera idea razonable de cómo esperas que vayan a ir tus proyectos, podrás calcular cómo se reflejaría eso en las cuentas.

Las ratios te ayudarán a percibir errores de planificación antes de la ejecución de las acciones. Con estos datos en la mano, quizá plantees algún ajuste en tus planes que te permita equilibrar mejor tus cuentas y tu tesorería. El plan financiero es sencillo si se tiene la información bien organizada y las ideas de lo que quieres plasmar claras. Ahora ya tienes lo necesario para construirlo paso a paso.

Incluye análisis de ingresos y ganancias, estrategias de inversión y panorama actual de rentabilidad empresarial.

Tipos de Planes Financieros

Un plan financiero puede tener diferentes horizontes temporales, dependiendo de los objetivos que se persigan:

• A corto plazo: Es un instrumento diseñado para obtener liquidez inmediata con un banco o ente financiero. Esto tiene el propósito de generar ganancias en un plazo no mayor a doce meses.
• A mediano plazo: Abarca un período de 2 a 5 años. En esta etapa se definen objetivos más ambiciosos, como el lanzamiento de nuevos productos, la expansión a nuevos mercados o la adquisición de activos importantes.
• A largo plazo: Se extiende más allá de 5 años y contempla la visión a largo plazo de la empresa. Se establecen objetivos estratégicos, como el crecimiento sostenido, la consolidación en el mercado o la salida a bolsa.

Elementos Clave de un Plan Financiero

El plan financiero suele componerse de varios elementos clave, cada uno de los cuales contribuye a una visión integral de la salud financiera de un negocio o proyecto:

1. Análisis de Resultados: Una vez que revisas lo que invertiste, lo que ganaste y lo que perdiste, puedes hacer un análisis de resultados que te mostrará la situación financiera de tu empresa antes de iniciar un plan financiero.
2. Necesidades de Capital: Este elemento te da a conocer la cantidad de dinero que necesitas para iniciar tu empresa o un proyecto nuevo y para continuar su funcionamiento.
3. Balance General: Este dato lo obtienes al calcular la diferencia entre las cuentas de activo (lo que posees) y las de pasivo (lo que debes). El balance es una mirada al estado actual de su negocio.
4. Flujo de Caja: También conocido como cash flow, muestra la entrada y salida de recursos financieros en un periodo determinado.
5. Punto de Equilibrio: Para encontrar el punto de equilibrio, tu empresa debe obtener la misma cantidad de ingresos que de gastos. Es decir, que cuando hagas un corte de lo que has tenido que invertir contra lo que ganaste haya un empate: ni utilidad ni pérdida. Es un indicador clave de la salud financiera y es una medida de cuánto se necesita vender para cubrir sus gastos.
6. Análisis del Entorno: Muchos aspectos externos influyen en la vida de un empresa o negocio: el clima político, los cambios económicos a nivel nacional o mundial, las nuevas leyes que afectan su industria y mercado, además del desempeño de las ventas o el crecimiento de su oferta.

¿Cómo Elaborar un Plan de Financiación en 5 Pasos?

Crear un plan financiero puede parecer una tarea abrumadora, pero siguiendo un enfoque estructurado, se puede desarrollar un documento claro y útil. Aquí te mostramos los pasos clave:

1. Identifica tus necesidades: ☝ ️ Identifica tus activos no corrientes, es decir, aquellos que necesitas tener disponibles durante al menos 12 meses (duración del año fiscal). ☝ ️ Ten cuidado de nunca subestimar tus necesidades, sin pena de hacer una evaluación poco acertada.
2. Calcula el capital de trabajo: ☝️ Para los planes de financiación plurianuales, ingresa el valor del fondo de maniobra con respecto a su variación en los períodos anteriores.
3. Identifica los recursos: El plan de financiación también incluye la mención de los recursos que tienes a tu disposición. ☝️ Incluye en tu plan de financiación solo los recursos con los que estás seguro⋅a que cuentas. Por ejemplo, si aún no has obtenido la confirmación de una subvención, no la incluyas en tu cuadro.
4. Considera el plan financiero plurianual: El plan de financiación plurianual se basa en el plan de financiamiento inicial. Debe luego complementarse con los nuevos elementos que hayan surgido en cada año fiscal.
5. Analiza tu información: ¿Tu saldo de efectivo es positivo? Si no, significa que no se ha alcanzado el equilibrio y el sobregiro está a la vuelta de la esquina. ¿Existe un exceso de recursos sobre las necesidades? ¿Cuál es la relación entre los recursos provenientes de tus propios fondos y los provenientes de fuentes externas? ☝️ Frente a estas conclusiones, es posible planificar ajustes, sin perder de vista el logro de los objetivos comerciales.

Pautas Antes de Crear un Plan Financiero

Ahora que conoces la estructura típica de un plan financiero, hay algunas pautas que debes seguir antes de crearlo. Esta metodología garantiza planificación financiera integral con fundamento estratégico empresarial.

1. Conoce tu Terreno: Para hacer un plan, tienes que conocer el terreno desde el que iniciarás. Por ello, es importante que tengas muy claro el capital con el que cuentas, los recursos de personal, equipo y mobiliario que ya tienes, así como los riesgos a los que puedes enfrentarte. Como parte de esto, también realiza un pronóstico de ventas que te ayude a entender cómo serán las transacciones en tu negocio. Una previsión de ventas es clave para la planificación, porque proyecta el flujo de caja y su estado financiero general. La previsión de ventas predice cuánto se venderá en cada período y debe alinearse con las ventas en la cuenta de pérdidas y ganancias.
2. Establece Objetivos SMART: Los objetivos tienen que ser ambiciosos, claro está, pero también realistas. Para esto, te recomiendo crear objetivos SMART: específicos, medibles, alcanzables, relevantes y en tiempo.
3. Considera los Gastos Constantes: Siempre considera los gastos que son constantes (como el pago de servicios, materias primas, sueldos, alquileres o maquinaria) y no priorices las utilidades únicamente. Si cuentas con personal en tu empresa, es importante analizar los gastos y las necesidades del personal. El plan prevé los salarios, beneficios y otros costes asociados con el personal, incluida la formación, los viajes, junto con su capacidad para generar ingresos.
4. Plan de Contingencia: Dentro de esa gestión inteligente de tus recursos financieros, planifica qué tendrías que hacer para que, si algo sale mal, puedas mantener la empresa en funcionamiento con lo básico. Para esto, debes hacer una predicción del capital que tendrás disponible en los próximos meses. Si la gestión es correcta, lo incluirás en tu análisis.

Aspectos a Valorar para Construir un Plan Financiero

A continuación, los llevarás a tus planes de inversiones y financiación, a proyecciones de estados contables, como el balance, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de flujos de tesorería u otros, y al análisis de ratios e indicadores. Todo el plan tiene una traducción a cobros y pagos de diferentes categorías.

Es importante que tengas en cuenta los momentos concretos en los que van a llegar para evitar crisis de liquidez o excedentes de tesorería. Te serán muy útiles para el ajuste fino de tus planes.

• Mayores salarios por la necesidad de contratar personal.
• Asesoramiento de profesionales: gestores administrativos, decoradores, informáticos, consultores de negocio, etcétera. En definitiva, todas las consultas, informes, gestiones, etcétera que tengas que demandar de expertos externos para desarrollar tu proyecto.
• Incremento de los gastos de suministros.

Ejemplo: Plan de Financiación para Expansión de Negocio

Este ejemplo se basa en un caso ficticio de Empresa e iniciativa emprendedora, publicado por McGrawHill. Básicamente, primero se hace un plan de tesorería en el que se incluyen todos los gastos que se necesitan para arrancar una empresa. Por eso, aparece lo invertido para suministros, equipo de cómputo, alquiler del espacio, entre otros.

1. Objetivo del plan 🎯: La empresa "Tech Solutions S.L." busca expandir su negocio mediante la apertura de una nueva sucursal en otra ciudad.
2. Plan de financiación: definición y objetivos: Principalmente, la financiación de un proyecto o negocio puede provenir de dos fuentes: 💸1. 2. Reducción del riesgo financiero: al planificar los pagos, tasas de interés y posibles contingencias, se evitan problemas con el presupuesto y se mantiene la estabilidad económica de la empresa.

La Importancia de un Software Especializado

Apoyarse en un software especializado para elaborar tu plan de financiación ofrece una serie de beneficios significativos. Con un software de planificación financiera, puedes acceder a plantillas predefinidas, herramientas de análisis y funciones específicas que facilitan la creación de un plan detallado y preciso.

Al utilizar un software especializado, mejorarás la calidad y la eficiencia de tu plan de financiación, aumentando tus posibilidades de éxito al presentarlo ante bancos, inversores y otras partes interesadas.

SAP Concur proporciona herramientas para automatizar los procesos empresariales, lo que ayuda a tu empresa a reducir costes, ahorrar dinero, trabajar de forma más eficiente y planificar.

Conclusión

Elaborar un plan financiero es esencial para cualquier proyecto o negocio que aspire a tener éxito a largo plazo. Este documento sirve como una hoja de ruta para alcanzar los objetivos financieros y proporciona una base sólida para la toma de decisiones estratégicas.

Elaborar un plan de financiación sólido es un paso clave en la creación de tu plan de negocios. Tener una estrategia financiera bien estructurada marca la diferencia entre una idea prometedora y un negocio exitoso. Así que no esperes más: define tu plan, elige las mejores fuentes de financiación y haz que tu proyecto despegue con éxito. ¡El futuro de tu negocio está en tus manos!