Darse de Alta como Autónomo con Deudas y Enfrentar Embargos: Guía Completa

¿Tienes deudas pendientes con Hacienda o la Seguridad Social y estás pensando en darte de alta como autónomo? Es una situación más común de lo que parece y que genera muchas dudas. La respuesta corta es sí, puedes darte de alta como autónomo incluso si tienes deudas pendientes. Ser moroso no te impide registrarte como trabajador por cuenta propia ni iniciar una actividad empresarial. Sin embargo, hay matices importantes y posibles complicaciones que debes considerar para manejar esta situación con éxito.

Cuando se trata de emprender un nuevo negocio o actividad como autónomo, una de las preocupaciones más comunes es si las deudas previas con entidades como Hacienda pueden ser un obstáculo. Las deudas pueden provenir de una variedad de situaciones, como obligaciones fiscales no pagadas, multas o pagos atrasados.

¿Es posible ser autónomo con deudas en España?

La legislación española permite darse de alta como autónomo, incluso si se tienen deudas pendientes. Sin embargo, es esencial evaluar cómo estas deudas podrían afectar tu capacidad para operar y gestionar tu actividad profesional de manera eficiente. No existe ninguna norma que impida el alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) por tener obligaciones pendientes de pago.

Aunque tener deudas con Hacienda no te impide darte de alta como autónomo, puede limitar tu acceso a ciertos beneficios o ayudas para autónomos. Algunos programas de apoyo requieren estar al corriente con todas las obligaciones fiscales y de seguridad social para poder acceder a ellos.

Cómo darse de alta como autónomo teniendo deudas

Darte de alta como autónomo teniendo deudas con Hacienda es técnicamente posible, pero viene con desafíos y consideraciones. Debes equilibrar la necesidad y el deseo de seguir adelante con tu proyecto empresarial con la realidad de tu situación financiera. Iniciar una actividad como autónomo en España mientras se tienen deudas es una preocupación común. Para darse de alta como autónomo, independientemente de las deudas existentes, es necesario cumplir con los siguientes pasos y requisitos formales:

Pasos para el alta:

• Alta en Hacienda: Presentar el modelo 036 o 037 en la Agencia Tributaria para declarar el inicio de actividad.
• Inscripción en la Seguridad Social: Realizar la inscripción en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) a través del modelo TA.0521. Dispondrás de 60 días naturales desde tu registro en Hacienda para formalizarlo.

Requisitos básicos:

• Mayoría de edad: Tener al menos 18 años.
• Capacidad legal: No estar incapacitado legalmente.
• Documentación adecuada:
  • DNI o NIE para residentes en España.
  • Permiso de residencia y trabajo para extranjeros no comunitarios.
• Compatibilidad laboral: Es posible combinar la actividad autónoma con un empleo por cuenta ajena.

¿Cómo afectan las deudas a un autónomo?

Aunque las deudas no impiden darse de alta, pueden tener implicaciones en el desarrollo de la actividad profesional. Algunos de los principales impactos incluyen:

Acceso limitado a financiación

Las entidades bancarias y financieras evalúan el riesgo antes de conceder préstamos. Tener deudas puede dificultar la obtención de créditos o imponer condiciones menos favorables. Si tienes deudas, podrías encontrar mayores dificultades para acceder a préstamos o tendrás condiciones menos favorables.

Embargos y procedimientos judiciales

Si no se cumplen las obligaciones de pago, los acreedores pueden iniciar procesos judiciales que resulten en el embargo de bienes o ingresos, complicando aún más la gestión del negocio. Si tienes deudas significativas y especialmente si hay procedimientos de embargo en curso, esto podría afectar tu capacidad para operar tu negocio de manera efectiva. Las cuentas bancarias o ingresos podrían verse afectados, lo que dificulta la gestión del flujo de caja.

Si tienes deudas con la Agencia Tributaria o la Seguridad Social, podrían aplicarse embargos sobre tus ingresos. Los autónomos que tienen deudas con Hacienda, Seguridad Social o con sus proveedores podrían sufrir un embargo de su patrimonio.

Responsabilidad con el patrimonio personal

En el régimen general de autónomos, las deudas se saldan con el patrimonio personal del emprendedor, salvo en casos de sociedades limitadas. Los autónomos responden con todo su patrimonio presente y futuro. Esto implica que, si tienes deudas, también podrían verse afectados tus bienes personales.

Problemas fiscales

Las deudas con Hacienda o la Seguridad Social generan intereses y sanciones, lo que incrementa la carga económica. Además, pueden activar medidas cautelares como el embargo de cuentas bancarias.

Proveedores y clientes

Si figuras en listas de morosos, algunos proveedores pueden exigir pagos por adelantado o imponer condiciones más estrictas. Además, la falta de solvencia puede generar desconfianza en clientes potenciales.

Gestión de deudas al darse de alta como autónomo

Si decides hacerte autónomo con deudas, es fundamental tomar medidas para evitar que estas afecten la viabilidad del negocio. Existen estrategias legales y financieras que pueden ayudarte a reducir la presión económica y mejorar tu estabilidad.

Negociación de deudas

Antes de darte de alta como autónomo, es recomendable contactar con los acreedores para negociar un plan de pago que se ajuste a tu capacidad económica. En muchos casos, los acreedores prefieren recibir pagos fraccionados en lugar de enfrentar impagos prolongados o costosos procedimientos judiciales.

Existen varias formas de renegociar una deuda:

• Refinanciación: consiste en solicitar un nuevo préstamo con mejores condiciones para pagar deudas anteriores.
• Quitas: en algunos casos, los acreedores aceptan reducir el importe total de la deuda si se abona una parte de manera inmediata.
• Ampliación de plazos: es posible acordar un calendario de pagos más flexible, evitando sanciones o intereses elevados.

Es importante documentar cualquier acuerdo por escrito y asegurarse de que las nuevas condiciones sean sostenibles.

Fraccionamiento y aplazamiento con Hacienda y Seguridad Social

Si las deudas pendientes son con la Agencia Tributaria o la Seguridad Social, no es necesario liquidarlas por completo antes de hacerte autónomo. Ambos organismos permiten fraccionar o aplazar los pagos, lo que facilita la regularización sin afectar la operatividad del negocio.

Para solicitar un aplazamiento, debes presentar una solicitud y acreditar la falta de liquidez inmediata. Hacienda y la Seguridad Social pueden conceder distintos plazos de pago en función de la cantidad adeudada y de la capacidad del solicitante.

Los principales beneficios de fraccionar la deuda son:

• Evitar embargos: mientras el pago esté en curso, no se ejecutarán embargos sobre cuentas o bienes.
• Acceder a bonificaciones: un autónomo con deuda aplazada puede seguir beneficiándose de reducciones en la cuota de la Seguridad Social.
• Mantener la operatividad: no estar al corriente de pago puede impedir la concesión de subvenciones o la contratación con organismos públicos.

Es recomendable solicitar estos aplazamientos antes de iniciar la actividad, ya que operar con embargos en marcha puede afectar la liquidez del negocio.

La Ley de Segunda Oportunidad

En este contexto, es crucial hablar sobre la Ley de Segunda Oportunidad, una normativa que ofrece a los individuos la posibilidad de liberarse de cargas financieras insostenibles y empezar de nuevo. Esta ley está diseñada para ayudar a autónomos y particulares que no pueden hacer frente a sus deudas, permitiéndoles reestructurar o incluso cancelar sus obligaciones bajo ciertas condiciones.

Beneficios de la Ley de Segunda Oportunidad:

• ✔️ Cancelación de deudas: Facilita la exoneración del pasivo insatisfecho. Si no se puede llegar a un acuerdo o si después de cumplir parte del plan de pago el deudor sigue siendo incapaz de pagar el resto, puede solicitar la exoneración del saldo pendiente.
• ✔️ Renegociación de términos: Posibilidad de convenir quitas o esperas con los acreedores.
• ✔️ Reinicio financiero: Permite continuar o relanzar la actividad profesional sin el peso de las deudas anteriores.

Condiciones y limitaciones: No todas las deudas son exonerables, y hay condiciones estrictas que deben cumplirse. Por ejemplo, el deudor debe demostrar que ha actuado de buena fe, que ha intentado un acuerdo extrajudicial previo, y que no ha sido condenado por ciertos delitos económicos, entre otros requisitos.

Impacto a largo plazo: Aunque la Ley de Segunda Oportunidad puede ofrecer un respiro, también tiene consecuencias a largo plazo, como impactos en la calificación crediticia y restricciones en la obtención de ciertos tipos de crédito o ayudas.

Si estás considerando esta opción, contacta con un especialista para analizar tu situación y explorar alternativas.

Elección de la forma jurídica adecuada

Si las deudas personales son elevadas y existe riesgo de embargo, darse de alta como autónomo no siempre es la mejor opción. La responsabilidad patrimonial del autónomo es ilimitada, lo que significa que responde con todos sus bienes presentes y futuros.

Para evitar este riesgo, una alternativa es constituir una sociedad limitada (SL) en lugar de registrarse como trabajador por cuenta propia. Aunque esto no elimina las deudas previas, sí impide que las nuevas obligaciones como autónomo afecten directamente a tus bienes personales. Es importante valorar si esta opción es la más adecuada en función del tipo de actividad y del volumen de facturación esperado.

Además, existe la figura del Emprendedor de Responsabilidad Limitada (ERL), a la que podrán acceder "todos los emprendedores persona física, cualquiera que sea su actividad". El autónomo que acceda a esta figura podrá beneficiarse de la limitación de responsabilidad sobre "su vivienda habitual siempre que su valor no supere los 300.000 euros". Para adquirir la condición de ERL, basta con enviar al Colegio de Registradores la instancia para darse de alta, acreditando que las deudas generadas no han sido fruto de un fraude o negligencia grave.

Estrategias para autónomos con Deudas

Para minimizar los riesgos y optimizar tu actividad como autónomo, sigue estas recomendaciones:

• Evaluación de las deudas: comienza por identificar todas tus deudas pendientes con Hacienda y otras entidades.
• Presupuesto detallado: crea un presupuesto que detalle tus gastos mensuales y necesidades básicas.
• Priorización de deudas: si tienes múltiples deudas, considera priorizarlas.
• Acuerdos de pago: si es posible, negocia acuerdos de pago con Hacienda u otras entidades acreedoras.
• Control de gastos: mantén un registro constante de tus gastos y evita gastos innecesarios.
• Fondo de emergencia: establece un pequeño fondo de emergencia para situaciones imprevistas.
• Persistencia: cumple con tus pagos planificados de manera constante.

Embargos a autónomos: qué debes saber

Los autónomos, por su propia naturaleza, se encuentran en una clara desventaja frente a otros negocios constituidos como sociedad, ya que en caso de tener deudas, tendrán que responder con todo su patrimonio, el personal y el de su negocio. Si tienes deudas con la Agencia Tributaria o la Seguridad Social, podrían aplicarse embargos sobre tus ingresos. La notificación de un embargo es una situación a la que ninguna persona querría verse expuesta, pero que sucede con bastante frecuencia.

Proceso de embargo

El procedimiento más habitual es que, tras un tiempo reclamándole el pago y sumando recargos e intereses a sus deudas, la Administración le envíe una notificación en la que se le informe de que se va a dar paso a la vía ejecutiva, y se iniciará un procedimiento de cobro forzoso. A partir de ahí, si no responde a los avisos y no abona la deuda, se activarán todos los trámites y, una vez iniciado el proceso, resultará difícil dar vuelta atrás.

Los recargos aplicados pueden ser:

• Recargo ejecutivo: del 5 % de la deuda.
• Recargo de apremio reducido: del 10 % sobre la deuda si no se ha pagado antes de la notificación.
• Recargo de apremio: del 20 % si no se ha pagado la deuda y el recargo reducido del 10 %.
• Intereses de demora: se aplican desde el primer día de retraso, pero la Seguridad Social los exige una vez han transcurrido 15 días desde la notificación de la deuda.

Límites y bienes inembargables

La Ley de Enjuiciamiento Civil no permite que los embargos se hagan de forma aleatoria y establece límites. Se considera “inembargable el salario, sueldo, pensión, retribución o su equivalente, que no exceda de la cuantía señalada para el Salario Mínimo Interprofesional”. A partir de enero de 2022, el salario mínimo inembargable es de 1.000 euros mensuales en 14 pagas, es decir, 14.000 euros al año.

El problema en el caso de los autónomos es que es difícil determinar el importe que se les puede embargar, teniendo en cuenta que parte de sus ingresos van destinados a cubrir gastos y costes fijos de su actividad. Por eso, hay que contemplar que, en todo momento, la Ley se refiere a salario neto.

Existen también bienes inembargables, como:

• Aquellos que son declarados como inalienables (no se pueden vender).
• Aquellos derechos accesorios que no sean alienables, como el derecho de patente.
• Aquellos bienes que el tribunal determine imprescindibles para que el ejecutado y quienes dependan de él puedan atender con razonable dignidad a su subsistencia.

En el caso de los autónomos, lo que más les interesaría serían los bienes que se determinen como "imprescindibles para su subsistencia", es decir, los que necesita para desarrollar su actividad. Sin embargo, no basta con que un autónomo sea transportista para que no se embargue su furgoneta o con que sea fontanero para que no se embarguen sus herramientas; primero se embargará el bien, y luego tendrá que ser el trabajador por cuenta propia el que acredite ante un juez que es su medio de subsistencia y en base a las pruebas solicite su inembargabilidad.

Preguntas frecuentes sobre hacerse autónomo con deudas

¿Hacerse autónomo con deudas afecta a la posibilidad de contratar servicios esenciales?

Sí, puede influir en la contratación de suministros y servicios clave para el desarrollo de la actividad. Si figuras en ficheros de morosos como ASNEF o RAI, algunas compañías de telefonía, electricidad o alquileres pueden exigirte un depósito previo o incluso rechazar la contratación.

¿Qué pasa si me hago autónomo con deudas y dejo de pagar mis nuevas obligaciones?

Si decides hacerte autónomo con deudas previas y luego no cumples con tus nuevas obligaciones fiscales o con la Seguridad Social, la situación puede empeorar. Las administraciones pueden iniciar procedimientos de embargo sobre los ingresos de tu actividad, bloquear cuentas bancarias o incluso aplicar sanciones económicas que incrementen la deuda.

¿Puedo hacerme autónomo con deudas y recibir ayudas o subvenciones?

En general, tener deudas no impide solicitar ayudas o subvenciones para autónomos, pero existen restricciones. Algunas líneas de financiación pública, como las del Instituto de Crédito Oficial (ICO) o los fondos europeos, pueden requerir estar al corriente de pago con Hacienda y la Seguridad Social.

¿Cómo evitar que mi vivienda o mis bienes sean embargados si me hago autónomo con deudas?

Para minimizar este riesgo, puedes acogerte a la figura del Emprendedor de Responsabilidad Limitada (ERL), que protege la vivienda habitual frente a embargos derivados de la actividad económica. Otra alternativa es constituir una sociedad limitada (SL), ya que esta forma jurídica separa el patrimonio personal del empresarial. En caso de embargos en curso, puedes negociar un plan de pagos con los acreedores o recurrir a la Ley de Segunda Oportunidad.

¿Qué ley regula la posibilidad de hacerme autónomo si tengo deudas en España?

No existe una única ley que regule de forma específica la posibilidad de hacerse autónomo con deudas, pero varias normativas afectan a esta situación:

• Ley General de la Seguridad Social (Real Decreto Legislativo 8/2015): regula el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) y establece los requisitos para cotizar.
• Ley General Tributaria (Ley 58/2003): recoge las normas sobre embargos y retenciones en caso de deudas con Hacienda.
• Ley Concursal (Real Decreto Legislativo 1/2020): regula la insolvencia de los autónomos y establece los procedimientos para liquidar deudas mediante concurso de acreedores o la Ley de Segunda Oportunidad.
• Ley de Segunda Oportunidad (Ley 25/2015): permite a los autónomos con deudas reestructurar o cancelar parte de sus obligaciones.

Si tienes dudas sobre tu situación legal, conviene revisar estas normativas y evaluar si puedes acogerte a alguna de las soluciones disponibles para minimizar los riesgos de emprender con deudas.