Beneficios Sociales para Pymes en España: Atracción de Talento y Optimización de Costes

Cada día es más habitual que las empresas ofrezcan beneficios sociales a sus empleados más allá del salario monetario.

La retribución flexible está adquiriendo un papel cada vez más importante para motivar a los empleados, ofrecerles un salario neto mayor y, de paso, beneficiarse de alguna que otra bonificación fiscal.

En este post vamos a hablar de alguno de los beneficios fiscales que la empresa puede obtener si decide remunerar a los empleados con este tipo de retribución.

Los sistemas de compensación flexible se están convirtiendo en un método de ahorro fiscal cada vez más popular entre las empresas para retribuir a sus empleados.

Estos sistemas de compensación tienen ventajas tanto para los trabajadores como para las empresas. Para los primeros, porque este salario en especie está exento del pago del IRPF; y para las compañías, porque les permite aumentar el salario neto de los trabajadores, lo que les ayuda a retener el talento.

Planes de Previsión Social Empresarial (PPSE)

Los planes de previsión social empresarial (PPSE) parten de la empresa, y se configuran como instrumentos de previsión para la jubilación en favor de sus empleados.

A diferencia de los planes de pensiones y otros instrumentos de previsión, no existe riesgo de perder capital y la rentabilidad está garantizada con un interés mínimo asegurado, regulado legalmente por la Dirección General de Seguros y Planes de Pensiones.

A nivel fiscal, los PPSE tienen beneficios fiscales para ambas partes. Para los trabajadores, estas aportaciones reducen la base imponible del IRPF en la cuantía de las aportaciones, con las mismas condiciones y restricciones que los planes de pensiones; y para la empresa, por un motivo fundamental: porque la aportación del PPSE se considera como un pago a empleados y, como tal, se descuenta del pago del Impuesto de Sociedades.

Pero, ¿cuánto se pueden ahorrar los empleados gracias a estos sistemas?

Retos y Soluciones en la Implementación de la Retribución Flexible en Pymes

Las pymes reconocen las ventajas de la retribución flexible, pero suelen enfrentar obstáculos que dificultan su implementación.

A diferencia de las grandes empresas, donde RRHH gestiona los beneficios sociales, en las pymes estos equipos suelen ser reducidos y asumir varias funciones.

Implementar una retribución flexible puede parecer complejo por la falta de tiempo, recursos y conocimientos, además de la diversidad de beneficios, que dificulta su gestión.

SOLUCIÓN: Simplificar la gestión con plataformas integradas

La automatización facilita la integración de la retribución flexible en las pymes sin aumentar su carga de trabajo.

Asesoramiento experto para evitar errores

Uno de los principales retos de la retribución flexible es su complejidad normativa y fiscal.

Para una pyme sin expertos en fiscalidad, gestionar beneficios y exenciones puede ser un desafío, con riesgo de errores y sanciones.

Además, las frecuentes actualizaciones normativas exigen una adaptación constante, lo que puede frenar su implementación pese a sus ventajas.

En Edenred, ayudamos a las pymes a cumplir con la normativa vigente y optimizar las exenciones fiscales.

Comunicación y formación para los equipos

A pesar de sus ventajas, la retribución flexible suele percibirse como una reducción salarial en lugar de un beneficio.

Muchos talentos desconocen sus ventajas fiscales y sociales, lo que genera desconfianza y baja adopción.

Sin una comunicación clara, su impacto en la motivación y el bienestar del equipo se ve limitado.

Una comunicación interna eficaz es clave para la adopción de la retribución flexible. Por ello, ofrecemos materiales educativos para ayudar a los equipos a comprender sus beneficios.

Solución modular adaptada a las pymes

Las pymes, con recursos limitados, pueden ver la retribución flexible como un coste adicional o una carga administrativa compleja. Sin embargo, no implica necesariamente más gasto, sino una mejor distribución de recursos.

Con soluciones escalables y herramientas digitales, las pymes pueden ofrecer beneficios atractivos sin aumentar sus costes laborales, optimizando la compensación y el bienestar de sus equipos.

La retribución flexible destaca por su adaptabilidad, optimizando recursos sin generar costes adicionales. Nuestras soluciones permiten a las pymes elegir beneficios según su presupuesto y las necesidades de sus equipos.

Cuatro Razones para Adoptar la Retribución Flexible en Pymes

Cuatro razones por las que las pequeñas y medianas empresas no deberían esperar para adoptar este modelo de retribución flexible:

• Optimización de costes y exenciones fiscales: La retribución flexible ayuda a las pymes a reducir cargas sociales en España, gracias a exenciones fiscales en beneficios como Ticket Restaurant, ayudas al transporte o guardería. En un contexto de aumento salarial e inflación, ofrecer beneficios no monetarios, pero fiscalmente ventajosos es una estrategia clave para optimizar la compensación total.
• Atracción y fidelización del talento: La retribución flexible fortalece la atracción y fidelización de talento. Con soluciones como Edenred Flex, las pymes pueden ofrecer una experiencia personalizada, aumentando la satisfacción y el compromiso de sus talentos. Además, reduce los costes de contratación y formación derivados de una alta rotación.
• Mejora del bienestar del talento: El bienestar laboral impulsa la productividad y motivación. Una retribución adaptada mejora el equilibrio financiero y reduce el estrés del talento. Según diversos estudios, un talento que recibe beneficios sociales está más motivado, comprometido y es más leal a su empresa.
• Adaptabilidad y optimización de recursos: La retribución flexible se adapta al presupuesto y necesidades de cada pyme, optimizando los recursos sin generar costes adicionales.

Ayudas y Financiación para Pymes y Autónomos en España

¿Tienes una idea de negocio y quieres ponerla en marcha? ¿Estás dando tus primeros pasos como autónomo y buscas financiación?

El Gobierno central, las comunidades autónomas, los ayuntamientos y las Cámaras de Comercio ofrecen diferentes programas para facilitar el emprendimiento.

También existen bonificaciones en la Seguridad Social y financiación específica para autónomos y pequeñas empresas.

Bonificaciones en la Seguridad Social

• Tarifa Plana para Nuevos Autónomos: la conocida tarifa plana sigue vigente. Los nuevos autónomos pueden pagar una cuota reducida de 80 euros mensuales durante el primer año.
• Autónomos con Discapacidad, Víctimas de Violencia de Género o de Terrorismo: para estos colectivos, la bonificación se mantiene en 80 euros al mes durante los primeros 24 meses.
• Regularización de Cotizaciones: desde 2023, los autónomos cotizan según sus ingresos reales.

Financiación a través del ICO

El Instituto de Crédito Oficial (ICO) sigue siendo una de las principales fuentes de financiación para autónomos y pymes. A través de las entidades bancarias, ofrece líneas de crédito con condiciones ventajosas para la inversión en proyectos empresariales. El importe máximo, los plazos de amortización y los intereses varían en función del tipo de préstamo y de la entidad financiera que lo gestione.

Kit Digital

Para mejorar la competitividad de autónomos y pequeñas empresas, el Kit Digital sigue ofreciendo subvenciones destinadas a la adopción de herramientas tecnológicas.

Programas Autonómicos de Apoyo al Emprendimiento

Las comunidades autónomas ofrecen programas específicos de apoyo al emprendimiento, adaptados a las necesidades de cada región.

• Comunidad Valenciana: la Generalitat Valenciana dispone de programas de apoyo para autónomos, incluyendo ayudas para el inicio de actividad, fomento de la contratación y subvenciones para la modernización de negocios.
• Andalucía: la Junta de Andalucía ha reactivado su programa de ayudas al inicio de la actividad para trabajadores por cuenta propia, con una partida de 54 millones de euros que beneficiará a más de 12.200 nuevos autónomos. Las ayudas oscilan entre 3.800 y 5.500 euros, dependiendo del perfil del solicitante.
• Navarra: el Gobierno de Navarra ha autorizado 2,9 millones de euros en ayudas para fomentar el empleo autónomo, priorizando el apoyo a mujeres, jóvenes, personas desempleadas de larga duración, mayores de 45 años y personas con discapacidad. Las subvenciones varían entre 2.000 y 4.500 euros, según el colectivo beneficiario.
• Comunidad de Madrid: la Comunidad de Madrid ofrece ayudas para personas trabajadoras autónomas y emprendedoras, incluyendo subvenciones para el establecimiento como trabajador autónomo, ayudas para la consolidación de proyectos y apoyo a la conciliación de la vida laboral y familiar.

Otros Organismos y Programas

• Ayuntamientos: Además de las ayudas autonómicas, muchos ayuntamientos ofrecen programas específicos para fomentar el emprendimiento y apoyar a los autónomos locales.
• Cámaras de Comercio: Las Cámaras de Comercio siguen siendo un pilar fundamental en el asesoramiento y formación de nuevos emprendedores.
• ENISA: La Empresa Nacional de Innovación (ENISA), dependiente del Ministerio de Industria y Turismo, continúa siendo una de las principales fuentes de financiación para startups y negocios con alto potencial de crecimiento.
• Fondos Europeos NextGenerationEU: Estos fondos están dirigidos a impulsar la recuperación económica y la transformación digital y ecológica del país. Para conocer las convocatorias disponibles y los requisitos de acceso, puedes visitar la web oficial del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia. Además, se ha lanzado el Fondo de Coinversión (FOCO), gestionado por COFIDES, con una dotación de 2.000 millones de euros provenientes del programa Next Generation EU.

Capitalización del Paro

La capitalización del paro, también conocida como pago único, es una medida que permite a las personas beneficiarias de una prestación contributiva por desempleo recibir en un solo pago el importe pendiente.

Es importante destacar que, a partir de la Campaña de la Renta, las prestaciones por desempleo deberán declararse obligatoriamente, independientemente de los ingresos obtenidos.

La capitalización del paro sigue siendo una herramienta valiosa para quienes desean emprender o integrarse en proyectos empresariales.

Panorama Actual y Oportunidades

El acceso a financiación y ayudas sigue siendo un factor clave para el desarrollo del emprendimiento en España. Las bonificaciones en la Seguridad Social continúan facilitando el inicio de actividad para nuevos autónomos, mientras que los préstamos ICO, el Kit Digital y los programas de financiación como ENISA ofrecen soluciones para la consolidación y crecimiento de los negocios.

Las oportunidades de financiación varían en función de la comunidad autónoma y del tipo de negocio, por lo que es recomendable consultar las convocatorias vigentes en cada territorio.

El panorama del emprendimiento presenta retos, pero también opciones para aquellos que buscan poner en marcha o consolidar su negocio.

Los 10 Beneficios Sociales Mejor Valorados

Actualmente, muchas personas buscan en Google información sobre los beneficios sociales de una empresa. Esto se debe a que, cuando buscamos empleo, queremos saber qué nos ofrecerán durante el tiempo que estemos en una empresa. Hay muchísimos beneficios sociales disponibles para una empresa. Algunas ofrecen descuentos, fondos de ahorro, seguro médico, bonos de alimentación y de educación, incentivos por productividad, etc. Cada empresa es diferente, por lo que cada empresa desarrolla sus propios beneficios.

Estos son los 10 beneficios sociales mejor valorados que puedes ofrecer a tu equipo:

1. Salario On-Demand: Es un beneficio social innovador que permite a los trabajadores cobrar su salario cuando lo necesita, sin generar costes, gestiones extra ni cambios en el ciclo de tesorería de las empresas.
2. Beneficia a tus empleados con descuentos de compra en productos o servicios de tu empresa.

¿Quieres ofrecerle a tus trabajadores la posibilidad de que cobren cuando lo necesiten, sin que te afecte a tu caja ni a tus procesos internos?

Comunicación Efectiva de los Beneficios Sociales

Una mala comunicación puede hacer que pierdas talento. Sé claro. Destaca lo importante. Usa imágenes. Dirígete al candidato. Explica la importancia del beneficio para tu empresa. Publica testimonios.

• Página de empleo: esta es la puerta a todas tus ofertas, por lo que tus beneficios tienen que aparecer aquí.
• Ofertas de empleo: dota a los candidatos de la máxima información posible lleguen del portal que lleguen.

En Employer Branding, todo lo que suponga informar al candidato y facilitarle conocimiento sobre tu empresa, ¡acabará siendo positivo para ti!

Beneficios Sociales para Captar Talento

¡Ya lo ves! Tener beneficios sociales para tus trabajadores te ayuda a captar talento y a enamorar a los posibles candidatos. ¿Quieres incrementar tu employer branding, mejorar el entorno laboral o hacer más felices a tus trabajadores? Ofréceles beneficios exclusivos.

Novedades Fiscales para Pymes

En 2024, entran en funcionamiento algunos cambios que ya se introdujeron el año pasado, como la rebaja en el tipo del impuesto de sociedades. “Actualmente, todas las pymes pueden beneficiarse de una disminución de dos puntos, del 25 % al 23 %, sobre el porcentaje general que se aplica en el impuesto sobre sociedades”, cuenta Ricardo Hernández, director de Rixum Gestión.

Todos los negocios, según explica la Agencia Tributaria, podrán optar a esta reducción y pagar un 15 % en el primer año en el que hayan obtenido resultados positivos y en el siguiente. Por lo tanto, la medida beneficia a las empresas que hayan tenido, por primera vez, un resultado positivo en 2023.

Otra ventaja para las empresas emergentes estriba en que, según la Agencia Tributaria, durante los dos primeros ejercicios en los que la base imponible es positiva, la empresa puede retrasar los pagos del Impuesto sobre Sociedades sin necesidad de garantías y sin generar intereses. En este caso, el aplazamiento puede ser de doce meses para el impuesto del primer ejercicio y de seis meses para el segundo.

La libertad de amortización es un incentivo fiscal que le da a las empresas la independencia de no tener que ajustarse a los coeficientes de amortización lineal de Hacienda. La ventaja fiscal reside en el hecho de que, a diferencia de la amortización lineal, en la que todos los años se deprecia el activo en el mismo valor, la libertad de amortización permite aplicar una depreciación mayor en los primeros años.

Otra de las ventajas fiscales para las pymes se refiere a la pérdida por deterioro de los créditos para la cobertura de las posibles insolvencias.

Cambios en la Cotización de Autónomos

La cuota de los trabajadores por cuenta propia sigue presentando novedades en , con una serie de cambios en la tabla de cotización que reducen la carga para los autónomos de los tramos más bajos y la aumenta para los de los tramos superiores. “La cotización viene condicionada por los ingresos que tengamos”, afirma Miguel Aguiar, director general de Sayem.

En la zona baja de la tabla de cotización (tramos 1, 2, y 3), según la Seguridad Social, la cuota mensual se verá reducida entre un 2,1 % y un 3,8 % y en la zona intermedia (tramos 4, 5 y 6) permanecerá igual. Sin embargo, la zona alta (tramos 7 al 15), se incrementará entre un 2,5 % y un 6 %.

Las cotizaciones de los autónomos, que abonaron una cuota distinta a la que les correspondía según su tramo, se regularizarán a partir de julio.

En , la totalidad de los autónomos, según informa la Agencia Tributaria, tienen la obligación de presentar la declaración de la renta, al margen de su facturación.

Adopción de Beneficios Sociales en Pymes

De acuerdo con el Estudio de Retos y Tendencias en RR. HH. de Pluxee, solo el 27% de las pequeñas empresas (menos de 50 trabajadores) y el 55% de las medianas (entre 50 y 250 empleados) ofrecen a sus empleados beneficios adicionales al salario.

Las PyMEs y micro-PyMEs son todas aquellas empresas que cuentan en su plantilla con un máximo de 250 trabajadores y que no superan un volumen de negocio por encima de 50 millones de euros o un balance general de 43 millones. Su papel resulta fundamental para el crecimiento europeo y representan el 99% de las empresas que existen en la UE, según el Parlamento Europeo.

Por el contrario, el 0,3% de grandes empresas (con más de 250 empleados) ocupan al 41% restante.

A la hora de elegir un trabajo, los profesionales ya no solo se guían por las condiciones salariales, sino que tienen en cuenta también otros aspectos, como que la compañía ofrezca medidas de conciliación que les permita combinar su vida laboral, personal y familiar. Este es, precisamente, uno de los objetivos principales que se pretenden con los beneficios sociales.

Además de esta percepción del tiempo como un valor fundamental, con este sistema de retribución, los trabajadores maximizan sus salarios netos al ahorrarse gastos derivados de la jornada laboral, como son el transporte público, las comidas en restaurantes, la guardería o la formación.

Beneficios Sociales vs. Retribución Flexible

Cuando hablamos de beneficios para empleados, es habitual que ambos términos se confundan. Sin embargo, aunque los beneficios sociales y la Retribución Flexible tengan algunos puntos en común, existen también diferencias sustanciales entre las dos. La principal está en el coste que suponen para el empleado.

Los beneficios sociales forman parte del paquete retributivo de los trabajadores, son una remuneración complementaria a su salario bruto y es la propia PyME la que asume la totalidad del coste de los servicios.